Головна
Банківська справа  |  БЖД  |  Біографії  |  Біологія  |  Біохімія  |  Ботаніка та с/г  |  Будівництво  |  Військова кафедра  |  Географія  |  Геологія  |  Екологія  |  Економіка  |  Етика  |  Журналістика  |  Історія техніки  |  Історія  |  Комунікації  |  Кулінарія  |  Культурологія  |  Література  |  Маркетинг  |  Математика  |  Медицина  |  Менеджмент  |  Мистецтво  |  Моделювання  |  Музика  |  Наука і техніка  |  Педагогіка  |  Підприємництво  |  Політекономія  |  Промисловість  |  Психологія, педагогіка  |  Психологія  |  Радіоелектроніка  |  Реклама  |  Релігія  |  Різне  |  Сексологія  |  Соціологія  |  Спорт  |  Технологія  |  Транспорт  |  Фізика  |  Філософія  |  Фінанси  |  Фінансові науки  |  Хімія

Банки і їх функції - Економіка

ПЛАН

1. ПОНЯТТЯ І ВИДИ БАНКІВ

2. ПРИНЦИПИ ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ.

3. ОРГАНІЗАЦІЙНИЙ ПРИСТРІЙ БАНКУ

4. ФУНКЦІЇ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ

5. ВИСНОВОК

6. СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ:

1. ПОНЯТТЯ І ВИДИ БАНКІВ

Сучасні кредитно-банківські системи мають складну, многозвенную структуру. Якщо за основу класифікації прийняти характер послуг, що надаються клієнтам, то можна виділити три найважливіших елементи сучасної кредитної системи:

- центральний банк

- комерційні банки

-спеціалізовані фінансові установи (страхові, іпотечні, ощадні)

Комерційні банки є многофункциональными установами, що оперують в різних секторах ринку позикового капіталу. Великі комерційні банки надають клієнтам повний спектр послуг, включаючи кредити, прийом депозитів розрахунків і т.д. Цим вони відмінні від спеціалізованих установ, які обмежені певними функціями. Комерційні банки традиційно грають роль базової ланки кредитної системи. Переплетення функцій різних видів кредитних установ і популярність універсального типу банку створює відомі труднощі для визначення понять банк і банківська діяльність. Частіше за все головною ознакою банківської діяльності вважається прийом депозитів і видача кредитів.

Поняття «банк» має економічне і юридичне значення. У суворому юридичному значенні банк по визначенню Федерального закону РФ «Про банки і банківську діяльність» в редакції від 3 лютого 1996 р. є «кредитна організація, яка має виняткове право здійснювати в сукупності наступні банківські операції: залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення вказаних коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах поворотності, платности, терміновості, відкриття і ведіння банківських рахунків фізичних і юридичних осіб».

Банківськими операціями по росс. законодавству є операції, які можуть здійснювати виключно банки і інш. кредитні організації. До таких операцій Федеральний закон «Про банки і банківську діяльність» в редакції від 3 лютого 1996 р. відносить: 1) залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у внески (до запитання і на певний термін); 2) розміщення вказаних вище залучених коштів від свого імені і за свій рахунок; 3) відкриття і ведіння банківських рахунків фізичних і юридичних осіб; 4) здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їх банківських рахунках; 5) інкасація грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних і юридичних осіб; 6) купівля-продаж іноземної валюти в готівковій і безготівковій формах; 7) залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів; 8) видача банківських гарантій.

При цьому тільки банки мають виняткове право здійснювати в сукупності наступні Б.о.: залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення вказаних коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах поворотності, платности, терміновості, відкриття і ведіння банківських рахунків фізичних і юридичних осіб.

З економічної точки зору комерційні банки відносяться до особливої категорії ділових підприємств, що отримали назву фінансових посередників. Вони залучають капітали, заощадження населення і інші грошові кошти, що вивільняються в процесі господарської діяльності, і надають їх у тимчасове користування іншим економічним агентам, які потребують додаткового капіталу. Банки створюють нові вимоги і зобов'язання, які стають товаром на грошовому ринку. Так, приймаючи внески клієнтів, комерційний банк створює нове зобов'язання - депозит, а видаючи позику - нова вимога до позичальника. Цей процес створення нових зобов'язань складає суть фінансового посередництва. Ця трансформація дозволяє подолати складності прямого контакту сберегателей і позичальників, виникаючі через неспівпадання і необхідних сум, що пропонуються, їх терміни, прибутковість, і т.д.

Потрібно мати на увазі, що банки не просто сховища грошей і каси для їх видачі і надання в кредит. Вони представляють могутній інструмент структурної політики і регуляции економіки, здійснюваної шляхом перерозподілу фінансів, капіталу в формі банківського кредитування інвестицій, необхідного для підприємницької діяльності, створення і розвитку виробничих і соціальних об'єктів. Банки можуть направляти грошові кошти, фінансові ресурси у вигляді кредитів в ті галузі, сфери, регіони, де капітал знайде краще, ефективне застосування.

2.ПРИНЦИПИ ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ.

Першим і основоположним принципом діяльності комерційного банку є робота в межах ресурсів, що реально є.

Робота в межах ресурсів, що реально є означає, що комерційний банк повинен забезпечувати не тільки кількісну відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, але і домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих ним ресурсів. Передусім це відноситься до термінів тих і інших. Так якщо банк залучає кошти головним чином на короткі терміни, а вкладає їх переважно в довгострокові позики, то його ліквідність виявляється під загрозою. Наявність в активах банку великої кількості позик з підвищеним ризиком вимагає від банку збільшення питомої ваги власних коштів в загальному об'ємі його ресурсів.

Другим найважливішим принципом, на якому базується діяльність комерційних банків, є економічна самостійність, що має на увазі і економічну відповідальність банку за результати своєї діяльності. Економічна самостійність передбачає свободу розпорядження власними коштами банку і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів і вкладників, розпорядження доходами банку.

Чинне законодавство надає всім комерційним банкам економічну свободу в розпорядженні своїми фондами і доходами. Прибуток банку, що залишається в його розпорядженні після сплати податків, розподіляється відповідно до рішення загальних зборів акціонерів. Воно встановлює норми і розміри відрахувань в різні фонди банку, а також розміри дивідендів по акціях.

За своїми зобов'язаннями комерційний банк відповідає всіма належними йому коштами і майном, на які може бути накладене стягнення. Весь ризик від своїх від своїх операцій комерційний банк бере на себе.

Третій принцип полягає в тому, що взаємовідносини комерційного банку зі своїми клієнтами будуються як звичайні ринкові відносини. Надаючи позики, комерційний банк вийде передусім з ринкових критеріїв прибутковість, ризику і ліквідності.

Четвертий принцип роботи комерційного банку полягає в тому, що регулювання його діяльності може здійснюватися тільки непрямими економічними (а не адміністративними) методами. Держава визначає лише "правила гри" для комерційних банків, але не може давати їм наказів.

3.ОРГАНІЗАЦІЙНИЙ ПРИСТРІЙ БАНКУ

Організаційний пристрій комерційних банків відповідає загальноприйнятій схемі управління акціонерного товариства. Вищим органом комерційного банку є загальні збори акціонерів, які повинно пройти не рідше за один раз в рік. На ньому присутні представники всіх акціонерів банку на основі довіреності. Загальні збори правомочно вирішувати винесені на його розгляд питання, якщо в засіданні бере участь не менш трьох чвертей акціонерів банку.

Загальне керівництво діяльністю банку здійснює пораду банку. На нього покладаються також спостереження і контроль за роботою правління банку. Склад ради, порядок і терміни виборів його членів визначає загальні напрями діяльності банку, розглядає проекти кредитних і інших планів банку, затверджує плани доходів і витрат і прибутку банку, розглядає питання про відкриття і закриття філіали банку і інші питання, пов'язані з діяльністю банку, його взаємовідносинами з клієнтами і перспективами розвитку.

Безпосередньо діяльністю комерційного банку керує правління. Воно несе відповідальність перед загальними зборами акціонерів і порадою банку. Правління складається з голови правління (президента), його заступників (віце-президентів) і інших членів.

Засідання правління банку проводяться регулярно. Рішення приймаються більшістю голосом. При рівності голосів голос голови є вирішальним. Рішення правління проводяться в життя наказом голови правління банку. При правлінні банку звичайно створюються кредитний комітет і ревізійна комісія.

У функції кредитного комітету входять: розробка кредитної політики банку, структури коштів, що залучаються і їх розміщення; розробка висновків по наданню найбільш великих позик (що перевищують встановлені ліміти); розгляд питань, пов'язаних з інвестуванням, ведінням трастових операцій.

Ревізійна комісія обирається загальними зборами учасників і підзвітна пораді банку. До складу ревізійної комісії не можуть бути вибрані члени ради і правління комерційного банку. Правління банку надає в розпорядження ревізійної комісії всі необхідні для проведення ревізії матеріали. Результати проведених перевірок комісія направляє правлінню банку.

З метою забезпечення гласності в роботі комерційних банків і доступності інформації про їх фінансове положення їх річні баланси, затверджені загальними зборами акціонерів, а також звіт про прибутки і збитки повинні публікуватися друкується (після підтвердження достовірності представлених в них відомостей аудиторською організацією).

З метою оперативного кредитно-розрахункового обслуговування підприємств і організацій - клієнтів банку, територіально видалених від місця розташування комерційного банку, він може організовувати філіали і представництва. При цьому питання про відкриття філії або представництва комерційного банку повинне бути узгоджене з ГУ ЦБ РФ по місцю відкриття філії або представництва.

4.ФУНКЦІЇ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ

Однієї з важливих функцій комерційного банку є посередництво в кредиті, яке вони здійснюють шляхом перерозподілу грошових коштів, що тимчасово вивільняються в процесі кругообігу фондів підприємств і грошових доходів приватних осіб. Особливість посередницької функції комерційних банків складається в тому, що головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їх використання позичальником. Перерозподіл ресурсів здійснюється по горизонталі господарських зв'язків від кредитора до позичальника, при шляху банків без участі проміжних ланок в особі вищестоящих банківських структур, на умовах платности і поворотності. Плата за віддані і вилучені у позику кошти формується під впливом попиту і пропозиції позикових коштів. У результаті досягається вільне переміщення фінансових ресурсів в господарстві, відповідне ринковому типу відносин.

Значення посередницької функції комерційних банків для успішного розвитку ринкової економіки складається в тому, що вони своєю діяльністю зменшують міру ризику і невизначеності в економічній системі. Грошові кошти можуть переміщатися від кредиторів до позичальників і без посередництва банків, однак при цьому різко зростають ризики втрати грошових коштів, що віддаються в позику, і зростають загальні витрати по їх переміщенню, оскільки кредитори і позичальники не обізнані про платоспроможність один одного, а розмір і терміни пропозиції грошових коштів не співпадає з розмірами і термінами потреби в них. Комерційні банки залучають кошти, які можуть бути віддані в позику, відповідно до потреб позичальників і на основі широкої диверсифікації своїх активів знижують сукупні ризики власників грошей, розміщених в банку.

У практиці банків проводиться розмежування між комерційними позиками і персональними кредитами. Цим категоріям відповідають різні види кредитних угод, що визначають умови надання позики, його погашення і т.д.

Кредити комерційним підприємствам можна розділити на дві групи:

- позики для фінансування оборотного капіталу;

- позики для фінансування основного капіталу.

Перша група пов'язана з недостачею у підприємства грошових коштів для купівлі елементів оборотного капіталу, необхідних для повсякденних операцій. Це в основному короткострокові кредити терміном до одного року. Друга група представлена середньо- і довгостроковими кредитами для купівлі нерухомості, землі, обладнання і т.д.

До першої групи відносяться:

- кредитна лінія - угода між банком і позичальником про максимальну суму кредиту, яку останній зможе використати протягом зумовленого терміну і з певними умовами. Ця форма використовується для покриття сезонних впливів або приросту дебіторської заборгованості. Часто забезпеченням кредитної лінії служать запаси, що кредитуються банком або неоплачені

рахунки.

- кредитна лінія, що відновляється надається банком, якщо позичальник випробовує тривалу недостачу оборотних коштів для підтримки певного обсягу виробництва. Погасивши частину кредиту позичальник може отримати нову позику в межах встановленого ліміту і терміну дії договору.

- позики на надзвичайні потреби. Видаються банком для фінансування разового екстраординарного збільшення потреби клієнта в оборотних коштах, пов'язаного з отриманням великого замовлення, висновку вигідної операції і іншими надзвичайними обставинами.

- перманентна позика на поповнення оборотного капіталу. Кредити такого роду видаються на декілька років і мають на меті покрити тривалий дефіцит фінансових ресурсів позичальника. Погашення ведеться на виплат. Ці позики часто видають під первинний розвиток справи.

До другої групи відносять:

- термінові позики видаються на термін більше за один рік в формі одиничного кредиту або серії послідовних позик і використовуються для придбання машин, обладнання, ремонту будівель, рефінансування боргів і т.д. Типовий термін - 5 років.

- позики під заставну застосовуються для фінансування купівлі будівель, землі. Вони розраховані на тривалий термін (більше за 15 років).

- будівельні позики видаються на період будівельного циклу (до двох років).Позичальник регулярно виплачує відсоток. Потім позика переоформляється в заставну і починається виплата основного боргу.

Що стосується позик індивідуальним позичальникам, то вони пов'язані з придбанням нерухомості.

- позики під заставну. Основна форма кредиту під нерухомість - заставна, що повністю амортизується з фіксованим відсотком. Забезпеченням кредиту служить купована нерухомість; сума боргу гаситься рівними сумами протягом всього терміну дії позики.

- позики з погашенням на виплат застосовуються для купівлі товарів тривалого користування. Часто позика не є такою, що повністю амортизується: вона передбачає великий платіж в кінці терміну і містить умову зворотного викупу. Тобто позичальник по своєму вибору може або погасити позику повністю, або передати товар банку по залишковій вартості в оплату неоплаченого боргу.

- позики, що відновляються. Позичальнику відкривається кредитна лінія з правом отримання кредиту протягом певного терміну. Умови погашення визначаються побажаннями позичальника. Відсоток нараховується на реально отриману суму.

- існує також така поширена форма кредиту, як ломбардний кредит. Він має на увазі заставу майна або прав. При наданні ломбардного кредиту застава оцінюється не по повній вартості, а враховується, в залежність від вигляду рухомого майна, тільки частина його вартості. Така оцінка пов'язана з ризиками, виникаючими при реалізації застави. Ломбардний кредит надається під заставу:

* цінних паперів;

* товарів;

* дорогоцінних металов

* фінансових вимог.

Вартість кредиту складається з відсотків і комісійних

платежів.

Друга найважливіша функція комерційних банків - стимулювання накопичень в господарстві. Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку з попитом на кредитні ресурси, повинні не тільки максимально мобілізувати заощадження, що є в господарстві, але і формувати досить ефективні стимули до накопичення коштів. Стимули до накопичення і зберігання грошових коштів формуються на основі гнучкої депозитної політики комерційних банків. Крім високих відсотків, що виплачуються по внесках, кредиторам банку необхідні високі гарантії надійності приміщення накопичених ресурсів в банк. Створенню гарантій служить формування фонду страхування активів банківських установ, депозитів в комерційних банках.

Поряд зі страхуванням депозитів важливе значення для вкладників має доступність інформації про діяльність комерційних банків і про ті гарантії, які вони можуть дати. Вирішуючи питання про використання коштів, що є у кредитора, він повинен мати достатню інформацію про фінансове становище банку, щоб самому оцінити ризик майбутніх вкладень.

Третя функція банків - посередництво в платежах між окремими самостійними суб'єктами.

Платіжний механізм - структура економіки, яка опосредует "обмін речовин" в господарській системі. Методи платежу діляться на готівку і безготівкові. У великому обороті домінують безготівкові платежі і розрахунки а в сфері роздрібного товарообміну основна маса операцій опосредуется готівкою, незважаючи на те, що в останні десятиріччя активно впроваджуються форми безготівкового розрахунку. Існує велика різноманітність видів безготівкових розрахунків:

- Перевідний вексель - це безумовний письмовий наказ, адресований однією особою (векселедавцем) іншій особі (платнику) і підписаний особою, що видала вексель, про виплату на вимогу або на певну дату суми грошей третьому учаснику (бенефіціару), його наказу або пред'явнику. Головне застосування векселя сьогодні - зовнішня торгівля, де вексель має ряд важливих достоїнств, виступаючи елементом кредитування і як засіб урегулювання боргів. Покупець, видавши вексель, отримує відстрочку платежу і може мобілізувати необхідну суму, реалізовувавши куплений товар. З іншого боку, продавець, отримавши вексель в оплату за відвантажений товар, має можливість або зберігати його до витікання терміну, або сплатити цим векселем своїм контрагентам за постачання товару, або продати вексель банку і отримати по ньому суму достроково за вирахуванням певного відсотка.

- банківська тратта - це перевідний вексель, де векселедавцем і платникам виступає один і той же банк. Це дуже надійний документ розрахунків, який по мірі ліквідності рівнозначний готівці готівці. Часто такі тратти на прохання клієнта виписує відділення банку в провінції на його головну контору.

- простий вексель - безумовне письмове зобов'язання однієї особи перед іншим виплатити зумовлену суми грошей на вимогу або на фіксовану дату його пред'явнику;

- чек - це безумовний наказ клієнта банку, ведучому його поточний рахунок, сплатити певну суму пред'явнику чека, його наказу або іншій вказаній в чеку особі. Власник рахунку отримує чекову книжку і виписує чеки в межах залишку коштів на рахунку (або зверх цього залишку, якщо є договір про овердрафт).Чекове звертання породжує взаємні претензії банків один до одного. Тому створюються клірингові, або розрахункові, палати, які виробляють взаємні розрахунки вимог банків один до одного. Можливо декілька способів

клірингу:

* всередині одного банку;

* через місцеві розрахункові палати;

* через мережу банків-кореспондентів;

* через розрахункову мережу центрального банку.

При використанні місцевого клірингу банки обмінюються чеками через розрахункову палату і роблять один остаточний платіж по підсумках балансу розрахунків за день, щоб покрити різницю між сумою чеків, пред'явленими до оплати іншим банкам, і сумою чеків, отриманих від інших банків і належних оплаті клієнтами даного банку. Остаточний платіж проводиться також безготівковим шляхом - через центральний банк.

Комп'ютерна революція надала глибокий вплив на характер і технологію грошових розрахунків. Розвиток отримали дві системи автоматизованих розрахунків: "роздрібні" системи електронних розрахунків і міжбанківські системи переказу коштів. В США в цей час є чотири системи роздрібних платежів:

- автоматичні розрахункові палати. АРП виконують функції розрахункових палат, але паперові носії замінені магнітними, на яких вони мають формат, зручний для швидкісної обробки на ЕВМ.АРП особливо ефективні при здійсненні масових, платежів, що регулярно повторюються.

- банківські автомати. Банківські автомати встановлюються в приміщеннях готелів, супермаркетів, університетських будівель, вокзалів і т.д. Автомати нинішнього покоління дозволяють виконувати наступні операції:

* зняття грошей з поточного або ощадного рахунку в банку;

* отримання позики в межах відкритого ліміту;

* депонування грошей на рахунку з одночасним отриманням депозитної квитанції;

* отримання в будь-який момент про стан рахунку клієнта в банку;

* переказ коштів з одного рахунку на інший;

* обмін іноземних банкнот на місцеву валюту;

Банківські автомати представляють велику зручність для клієнтів банку, оскільки знижують необхідність поїздок в банк для здійснення повсякденних операцій.

- термінали в торгових точках. Поки не отримали розвитку і перебувають в експериментальній стадії. Ідея складається в тому, щоб здійснювати оплату повсякденних купівель в магазинах, кафе і ресторанах, бензоколонках і т.д.

- банківське обслуговування на будинку - ще один перспективний елемент розрахунків. Це комплекс послуг по наданню клієнтам банку фінансової інформації, а також здійсненню з їх ініціативи банківських операцій з передачею інформації по телефонних лініях. Ця форма передбачає наявність у клієнта персонального комп'ютера.

У зв'язку з формуванням фондового ринку отримує розвиток і таку функцію банків, як посередництво в операціях з цінними паперами. Банки мають право виступати як інвестиційні інститути, які можуть здійснювати діяльність на ринку цінних паперів як посередник; інвестиційного консультанта; інвестиційної компанії і інвестиційного фонду. Виступаючи як фінансовий брокер, банки виконують посередницькі функції при купівлі-продажу цінних паперів за рахунок і за дорученням клієнта на основі договору комісії або доручення.

Інвестиційний портфель банку суворо структурується законом. Це означає, що держава встановлює норму відсотка, згідно якою певна частина (до 90%) повинна складатися з цінних паперів держави, інша - приватних підприємств. Первинне розміщення всіх видів цінних паперів уряду відбувається в порядку аукціонного продажу, де насамперед удовлетворяютя заявки, що пропонують найвищу ціну (ставку).Повторне звертання відбувається на позабіржовому ринку. Ринок створює група ділерських фірм, ведучих активні операції по купівлі і продажу державних зобов'язань. У умовах економічного спаду уряд через центральний банк старається стимулювати господарську активність і купує у ділерів державні зобов'язання, збільшуючи їх резервні рахунки. У умовах інфляційного буму держава продає ділерам свої зобов'язання і тим скорочує їх ліквідність. Корпоративні облігації в набагато більшій мірі, ніж державні схильні до ризику неплатежу. Банки купують тільки высококлассные папери відповідно до оцінки кредитними агентствами пов'язаного з ними ризику. Розрізнюють два вигляду інвестиційної політики банку: пасивна і агресивна.

Пасивна стратегія характеризується рівномірним розподілом інвестицій між випусками різної терміновості. Ця політика банк розподіляє вкладення в короткострокові і довгострокові зобов'язання рівномірно, щоб забезпечити хорошу прибутковість і ліквідність.

Агресивна стратегія. Цієї політики дотримуються великі банки, що мають великий портфель інвестиційних паперів і прагнучі до отримання максимального доходу від цього портфеля. Цей метод вимагає значних коштів, оскільки він пов'язаний з великою активністю на ринку цінних паперів, при якій необхідно використати експертні оцінки і прогнози стану ринку ринку цінних паперів і економіки загалом. Так, якщо крива прибутковості знаходиться на відносно низькому рівні і буде по прогнозах підвищуватися, то це обіцяє зниження курсів твердопроцентных паперів. Тому банк буде купувати короткострокові облігації, які по мірі зростання процентних ставок будуть пред'являтися до викупу і реинвестироваться в більш прибуткові активи (наприклад позики).

Як інвестиційний консультант банк робить консультаційні послуги своїм клієнтам з приводу випуску і обігу цінних паперів. Якщо банк бере на себе роль інвестиційної компанії, то він займається організацією випуску цінних паперів і видачею гарантій по їх розміщенню на користь третьої особи; купівлею-продажем цінних паперів від свого імені і за свій рахунок, в тому числі шляхом котировання цінних паперів, тобто оголошуючи на певні цінні папери "ціни продавця" і "ціни покупця", по яких він зобов'язується їх продавати і купувати. Коли банк розміщує свої ресурси в цінні папери від свого імені і всі ризики, пов'язані з таким розміщенням, всі доходи і збитки від зміни ринкової оцінки придбаних цінних паперів відносяться за рахунок акціонерів банку, то він виступає як інвестиційний фонд. Необхідною умовою виконання ролі інвестиційного фонду є наявність в штаті банку фахівців з роботи з цінними паперами, маючого кваліфікаційний атестат Міністерства фінансів РФ, що дає право на здійснення операцій із залученням коштів громадян.

Лізинг і факторинг. Ця форма застосовна до фінансування довгострокової оренди обладнання, що дорого коштує. Згідно з договором про лізинг орендар отримує в довгострокове користування обладнання при умові внесення періодичних платежів власнику обладнання. Орендодавцями можуть бути промислові підприємства, що мають свої лізингові компанії, а також спеціалізовані лізингові компанії. Є різні види лізингу:

1.Оперативний лізинг. Могутні фірми-виробники можуть бути зацікавлені не в продажу своєї продукції, а в здачі її в оренду. Договір укладається, як правило на 3-5 років.

2.Лізинг нерухомості. Певні фірми створюють в співпраці з банком великі об'єкти типу заводського цеху, які можуть використовуватися різним образом. Після закінчення терміну оренди, що становить 15-20 років, об'єкт продається орендарю.

3.Фінансовий лізинг.Цей вигляд має на увазі здачу в оренду таких товарів, як літаки, автомобілі, комп'ютери.Термін составлят 2-6 років.У фінансовому лізингу служби технічного обслуговування і ремонту роздільні.

Ставки по лізинг розраховуються исхлдя з витрат виробництва, відсотків, податків.

Факторинг.  Банк-чинник купує вимоги якої-небудь компанії і потім сам отримує платежі по них. При цьому мова йде, як правило, про обіговій короткострокові вимоги, виникаючі з товарного постачання. У операції факторингу є три учасники: чинник, первинний кредитор і боржник, одержуючий від клієнта товари з відстрочкою платежу. Чинник веде всю бухгалтерію, бере на себе обов'язки по попередженню боржника про платежі, виконує инкассацию вимог, а також несе весь ризик, пов'язаний з повним і своєчасним надходженням платежів. Витрати клієнта складаються з комісійних і факторського збору, що складається з відсотків за наданий аванс і прибутки авансової компанії.

Трастові операції. Багато які комерційні банки приймають на себе функції довіреної особи і виконують в цій ролі різноманітні операції для своїх індивідуальних і корпоративних клієнтів. Наприклад, бізнесмен хоче, щоб його син щорічно отримував частину від капіталу, що знаходиться у його батька в банку, а по досягненні повноліття отримав весь капітал. Деякі комерційні банки не виконують ніяких інших функцій, крім трастової. Є три основні категорії трастових послуг для фізичних осіб:

1 - розпорядження майном після смерті власника;

2 - управління майном на довірчій основі і опікування;

3 - агентські функції;

1.Розпорядження після смерті на користь спадкоємців - найбільш поширений вигляд довірчих послуг. Повинен бути складена докладний опис майна, сплачені борги, а сума, що залишилася розподілена між спадкоємцями згідно із законом.

2.Управління майном в формі тресту може мати різну правову основу: заповіт, спеціальна угода, розпорядження суду. Види трастів, що знаходяться в управлінні банків, вельми різноманітні:

- Довічний траст засновується особою за домовленістю з банком. Наприклад, клієнт переводить гроші в довірче управління банку, доручаючи йому виплачувати дохід протягом його

життя, а після смерті передати капітал дружині і дітям.

- Страховий траст виникає, якщо клієнт призначає банк довіреною особою по страховому полісу і доручає йому виплачувати дохід своїй дружині після його смерті і передати суму поліса дітям після смерті дружини.

- Корпоративний траст засновується в формі майна, що закладається в банку в забезпечення випуску облігацій компанії.

- Траст на користь найманих службовців може мати форму пенсійного фонду або плану участі в прибутках. У першому випадку підприємець вносить гроші по затвердженій схемі в фонд, що знаходиться в управлінні банком, для купівлі аннуитетов або прямих виплат співробітникам по досягненні пенсійного віку. Якщо працівники вносять гроші в фонд, то він називається пенсійним трастом з участю, якщо немає - без участі. У другому випадку підприємець переводить частку прибутку в траст-фонд, відкритий в банку для подальшого розподілу внесків і подальших доходів від фонду на користь працівників компанії по досягненні пенсійного віку або на іншу дату.

3.Агентські функції відрізняються від траста тим, що у разі траста довірена особа дістає юридичне право на розпорядження власністю, а при агентських відносинах право залишається у принципала. Агентські функції полягають в наступному:

- Зберігання цінностей в сейфі. Банк отримує, зберігає і видає цінності за дорученням принципала без яких-небудь ініціатив або активних функцій.

- Зберігання майна з активними функціями. Банк не просто зберігає цінності в сейфі, а купує і продає їх, отримує по них дохід, діючи згідно з інструкціями принципала.

- Управління. Банк виконує всі функції охоронця майна і активно управляє власністю, наприклад аналізує стан портфеля цінних паперів, дає рекомендації і пропонує способи інвестування капіталу і т.д. Якщо у ведіння банку здається реальна власність, банк може здавати її в наймання, експлуатувати відповідно до інструкцій принципала.

5.ВИСНОВОК

Сьогодні, в умовах розвитку товарного і становленні фінансового ринку, різко міняється структура банківської системи. З'являються нові види фінансових установ, нові кредитні інструменти і методи обслуговування клієнтів. Йде пошук оптимальних форм пристрою кредитної системи, ефективно працюючого механізму на ринку капіталів, нових методів обслуговування комерційних структур. Створення стійкої, гнучкої і ефективної банківської інфраструктури - одна з найважливіших задач економічної реформи в Росії. Задача ускладнюється тим, що крім чисто економічних труднощів додаються соціальні: постійно міняється законодавча база; розгул злочинності в країні - як наслідок - бажання мафиозных структур прибрати до рук таке высокодоходное в умовах інфляції справа, як банківське; прагнення більшості банкірів отримати сиюминутную прибуток - як наслідок - розвиток тільки одного напряму діяльності, що веде до загроз банкрутства окремих банків і кризам банківської системи загалом (захоплення приватними внесками в минулому році, обвал ринку МБК в цьому році і т.п.)

Зрозуміло, що недостатньо просто оголосити про створення нових кредитних інститутів. Корінним образом повинна змінитися вся система відносин всередині банківського сектора, принципи взаємовідносин банків і їх клієнтів, необхідно змінити психологію банкіра, виховати нового банківського працівника - добре освіченого, що думає, ініціативного і готового йти на обдуманий і зважений ризик. На це потрібно час. Необхідно, шляхом вдумливого вивчення зарубіжної практики, відновити втрачені раціональні принципи функціонування кредитних установ, прийняті в цивілізованому світі і що спираються на багатовіковий досвід ринкових фінансових структур.

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ:

-Федеральний закон "Про банки і банківську діяльність у " в редакції від 03.02.96 м.

-Банківська справа (під редакцією проф. В.І.Колесникова), М., Фінанси і статистика, 1995.

-Усоскин В.М., Сучасний комерційний банк, М., "ИПЦ Вазар-Ферро", 1994.

-Рид Е., Коттер Р., Гилл Е., Сміт Р. "Комерційні банки", М: Прогрес, 1983.

-Е.Роде "Банківські операції"

-Спіцин И.О.,Спицын Я.О. "Маркетинг в банку ","Тарнекс", 1993
Взаємозв'язок інфляції і безробіття
Інфляція і різкі зміни пропозиції В цій частині я покажу, що ціни можуть зростати і внаслідок зсувів в сукупній пропозиції навіть при незмінному положенні кривої сукупного попиту. Розглянемо два випадки, відображені на мал. 1-1. Згідно мал. 1-1 підвищення цін зумовлено зростанням сукупного

Чи існувала високорозвинена цивілізація на Землі?
Багато пишуть про минуле землі в новою не звичної для звичайного обивателя інтерпретації. Історики знизують плечима - мовляв, хочете думати так, думайте ніхто не забороняє, але все це відноситься до розряду фантастики. До фантастиці чи що? Думаю що так, надто багато надумано, численні білі

Валютний режим
плюси і мінуси О. Л. алмазова, доцент кафедри менеджменту РХТУ ім. Д. І. Менделеєва Валютна політика держави синтезирунет і відображає внутрішні і зовнішні эконномические інтереси країни. Тому успіх мнонгих акцій прямо залежить від того, наскільки грамотно здійснюється ця політика. Захоплення

Валовий внутрішній продукт як найважливіший показник російської економіки
Державний Університет Управління Інститут інформаційних систем управління Курсова робота з дисципліни "Статистика". На тему: "Валовий внутрішній продукт як найважливіший показник Російської економіки" Студент групи ММіІОЕ 2-2: Булатов А.В. Викладач: Варакина Н. Е. Москва,

Відносини власності: їх типи і форми
Контрольна робота З дисципліни: Політекономіка. За темою (розділом навчального плану): Відносини власності: їх типи і форми.Новітні тенденції у розвитку відносин власності. Види інфляції.Дезінфляція,дефляція, Стагфляція.Основні

Бюджет і його значення для країни
Воронезького державного університету ЕКОНОМІЧНИЙ ФАКУЛЬТЕТ Кафедра економіки праці та основ управління КУРСОВИЙ ПРОЕКТ ПО КУРСУ: "Політика доходів" НА ТЕМУ: "бюджет РФ і його значення для країни" ВИКОНАВ СТУДЕНТ 5 КУРСУ 1 ГРУПИ Ловчіков д.с. КЕРІВНИК: К. Е. Н., ДОЦ. сумарних

Квитки та лекції з ДКБ
Квиток №1 1. Необхідність грошей. Необхідність грошей викликана товарним виробництвом. Товарне виробництво передбачає розгляд загальних причин, що пояснюють необхідність товарного виробництва і, отже, необхідність грошей у всіх економічних формаціях. Загальна причина виникнення грошей-суспільний

© 2014-2022  8ref.com - українські реферати