трусики женские украина

На головну

Страховий ринок Великобританії - Страхування

Міністерство освіти Республіки Білорусь

Брестський Державний технічний університет

Кафедра бухгалтерського обліку, аналізу і аудиту

ТЕМА РЕФЕРАТУ:

«Страховий ринок Великобританії»

Виконав:

Студент групи Ф-4

Міхальчук М. В.

Перевірив:

Жук А. В.

Брест 2003

Страховий бізнес Великобританії протягом багатьох років концентрується в Лондоні як світовому фінансовому центрі. Найбільший Лондонський страховий ринок обслуговує фінансові потоки ряду країн і компаній. Авторитет Лондонського міжнародного страхового ринку відбивається на значний кадровий потенціал фахівців страхової справи, високорозвинений інфраструктуру ринку, а також присутність тут широка відомій за межами Венлікобрітанії страховій корпорації "Ллойд". У Лондоні раснположены представництва або дочірні структури всіх найбільших страхових компаній світу. Тут сконцентрированны також центральні офіси всіх найбільших міжнародних страхових і перестраховочных брокерів. Працює найстаріше (засновано в 1760 р.) і найбільш авторитетне классификационнное суспільство - Регістр судноплавства "Ллойд". У Лондоні раснположены штаб-квартири ряду міжнародних страхових органнизаций, а також деякі структури національного страхонвого ринку (інститут Лондонських страхувальників, Інститут динпломированных страхувальників і інш.), діяльність яких нонсит міжнародний характер.

Особисте страхування в Великобританії сконцентроване в спеціалізованих страхових компаніях, пенсійних фонндах, а також інвестиційних компаніях (будівельних общестнвах), що здійснюють продаж нерухомості населенню. За останні десять років відмічається стійке зростання збору страхових платежів.

Значний приріст страхових платежів був відмічений в останні роки в зв'язку із зміною пенсійного законодавства в Великобританії, яка створила економічні стимули до придбання працездатним населенням полісів (планів) приватного пенсійного страхування.

Майнове страхування серед населення представлене рядом традиційних видів. Серед них страхування легкових автомобілів в приватній власності, домашнього майна, цивільної відповідальності і інш. Майнове страхування також характеризується стійкими темпами розвитку.

Інституційна структура страхового ринку Велікобрінтанії представлена акціонерними товариствами, якими приннадлежат їх власникам - акціонерам; суспільствами взаимнного страхування, які належать їх страхувальникам; друнжескими суспільствами; відділеннями і представництвами инонстранных страхових компаній. Велика самостійна ланка національного страхового ринку, маюче міжнародне знанчение - страхова корпорація "Ллойд". У 1990 р. в Велікобрінтанії було представлено 690 національних і 143 іноземних страхових компаній.

Відповідно до директив ЕЭС починаючи з 1982 р. в Великобританії не створюються нові універсальні (композитные) странховые компанії. Поліси особистого і майнового страхування можуть бути видані в рамках однієї і тієї ж групи страхових компаній. Страхові компанії Великобританії не мають право занинматься яким-небудь іншим виглядом бізнесу крім страхування.

Базова структура Лондонського міжнародного страхового ринку - корпорація "Ллойд" представлена 400 страховими синдикатами, які об'єднують фізичних осіб - андеррайтеров, що безпосередньо здійснюють страховий бізнес корнпорации. Андеррайтеры несуть необмежену відповідальність за зобов'язаннями, витікаючими з умов укладених ними договорів страхування в рамках синдикату. Динамічні і поднвижные структури синдикатів, що мають виражену специанлизацию по видах (класам) страхування, утворять экономиченскую середу міжнародного страхового ринку в системі корпонрации "Ллойд". Кожний синдикат представлений на цьому ринку через лідируючого андеррайтера, який безпосередньо приймає ризики на страхування в синдикаті від посередника - брокера "Ллойда". Членство корпоративної структури "Ллойда" відкрите для всіх громадян (резидентів) Великобританії і инонстранцев (нерезидентів).

Договори страхування в Великобританії укладаються безпосередньо страховими компаніями, а також при посредниченстве андеррайтинговых агентств і страхових посередників (агентів і брокерів).

Прямий продаж страхових полісів потенційним клієнтам значною мірою спирається на рекламу в коштах массонвой інформації, адресну поштову розсилку інформаційних матеріалів населенню з пропозицією укласти договір страхування, а також відповідні телефонні дзвінки, що має на меті встановити безпосередній контакт з можливими бундущими страхувальниками. Форми прямого продажу страхових понлисов переважно використовуються в практиці висновку договорів особистого страхування. Відмічається також зростаюча попунлярность комерційних банків і будівельних суспільств, з помонщью яких їх клієнти мають можливість оформити договори страхування життя і домашнього майна.

Агентства андеррайтингу створюються для продажу страхових полісів в регіонах в тому випадку, якщо страховій компанії економічно невигідно створювати там філію або дочірню комнпанию. Страхові поліси виписуються клієнтурі від імені страхової компанії, однак персонал агентства андеррайтингу не є кадровим складом даного страхувальника. Агентство андеррайтингу не відповідає за зобов'язаннями, витікаючими з умов укладених договорів страхування, які упевняються страховими полісами, виписаними фізичним і юридичним особам при їх посередництві.

Значну роль на страховому ринку Великобританії игнрают великі національні міжнародні страхові брокенры, а також незалежні страхові агентства, працюючі на комісійних початках. Приблизно 50% всіх договорів страхування і перестрахування в Великобританії укладаються при понсредничестве страхових агентів і брокерів. Законодавчу базу страхової діяльності в Великобританії складає Закон про страхові компанії 1982 р. з обліком подальших измененний і доповнень до нього. У законі містяться правові норнмы, регулюючі питання ліцензування страховий деятельнности, платоспроможності страхувальника, оцінки активів і паснсивов страхової компанії, інвестицій страхових резервів.

Страхове законодавство Великобританії в основному гармонізоване з вимогами страхових директив ЄС. Так, питання накопичувального страхування життя підлягають правовонму регулюванню англійським законом об фінансову обслужинвании 1986 р. (Financial Services Act, 1986). Діяльність друженских суспільств регулюється спеціальним законом про дружні суспільства 1974 р. (Friendly Societies Act, 1974). Особливий закон про страхову корпорацію "Ллойд" 1982 р. регулює питання страхової діяльності цієї корпорації.

Функції органу державного страхового нагляду в Великобританії покладені на Департамент торгівлі і промышленнности (Department of Trade and Industry, DTI), якого возглавлянется Державним секретарем по торгівлі і промышленнонсти. На практиці повсякденний страховий нагляд здійснює Страховий відділ Департаменту торгівлі і промисловості.

Страхові компанії і фізичні особи не мають право занинматься страховим бізнесом в Великобританії доти, поки, не отримають ліцензію DTI. Виключення із загального правила принменяется відносно членів страхової корпорації "Ллойд", дружніх суспільств і профспілок, що здійснюють страхування своїх членів на час страйків. Відносно членів страхонвой корпорації "Ллойд" питання ліцензування передані в компетенцію вищого органу цієї організації (Council of Lloydis). Питання ліцензування страхової діяльності друнжеских суспільств віднесені до компетенції Регістра дружніх суспільств Reqister of Friendly Societies).

Окремі ліцензії необхідно отримати для проведення операцій на кожний вигляд (класу) страхування. Для отримання ліцензії на страхову діяльність необхідно представити органу державного страхового нагляду ряд документів. Зокрема, повідомляється персональний склад ради директорів, а також вищих менеджерів страхової компанії. Заявляються види (класи) страхування, по яких передбачається полунчить ліцензії. До органу державного страхового нагляду представляється бізнес-план, включаючи очікуваний бухгалтерський баланс і очікуваний прибуток. У число документів, необходинмых для ліцензування, входять план інвестування резервів страхової компанії, а також програма перестраховочной занщиты. На висновок органу державного страхового наднзора передаються проформи угод (трудових контрактів) з менеджерами, страховими брокерами і агентами.

Страхової компанії, яка планує здійснювати операнции за договорами особистого страхування, для отримання державної ліцензії необхідно в попередньому порядку отримати спеціальний сертифікат актуария, підтверджуючий правильність методологічних підходів до числення страхових тарифів.

При розгляді державного страхового нагляду проекту програми, що представляється до органу перестраховочной защинты майбутнього портфеля договорів страхування до уваги повинні бути прийняті наступні обставини: Департамент торгівлі і промисловості звичайно дозволяє перестраховынваться більше за 20% взятих оригінальним страхувальником обязантельств в системі страхового холдингу, до якого належить оригінальний страхувальник, більше за 10% зобов'язань в будь-якій іншій страховій компанії. У будь-якому випадку дозволяється більше за 25% взятих оригінальним страхувальником зобов'язань перестранховывать в якій-небудь іншій країні.

Іноземні страхові компанії, функціонуючі на страховому ринку Великобританії, проводять свої операції на тих же умовах, що і їх англійські конкуренти. Всі страхонвые компанії, зареєстровані як господарюючі суб'єкти за рубежем, повинні задовольняти вимогам DTI в частині наявності у них фінансових ресурсів в Великобританії, адекватних взятим зобов'язанням за укладеними договорами страхування і перестрахування. Процедура видачі ліцензії на страхову діяльність звичайно займає шість місяців. Діяльність страхувальника, пов'язана із здійсненням операцій перестрахування і ретроцессии, також підлягає процедурі ліцензування на загальних основах зі сторони DTI.

Департамент торгівлі і промисловість як орган державного страхового нагляду наділений широкими правами і повноваженнями. Головна мета заходів, що робляться в області нагляду за страховою діяльністю - захист интеренсов страхувальників. До числа заходів регулярного впливу на страхову компанію зі сторони DTI відноситься жорсткий коннтроль за виконанням узгодженою з DTI інвестиційною програмою страхувальника. Орган страхового нагляду може нанзначить спеціальну перевірку питань постановки актуарных розрахунків, зажадати провести незалежну експертизу пронграмм перестраховочной захисту ризиків страхувальника. Кандидантуры фахівців, що знову призначаються на посаді вищих керівників страхової компанії, наприклад, головного исполннительного директора, контролера (голови наблюдательнного ради) підлягають схваленню з боку керівництва странхового нагляду. Страхова компанія, що випробовує проблеми з підтримкою необхідного рівня платоспроможності, обянзана скласти план фінансової санації (оздоровлення), за вынполнением якого орган державного страхового нагляду встановлює систематичний контроль.

Особливі заходи державного регулювання застосовуються відносно страхувальників, що спеціалізуються на операціях накопичувального страхування життя і довгострокових пенсійних планів накопичення заощаджень до певного віку. Правову базу для цього регулювання створює Закон про фінансове обслуговування 1986 р. (Financial Services Act, 1986).

Згідно з вказаним законом суспільства особистого страхування зобов'язані пройти реєстрацію в спеціальних уполномонченных організаціях - Управлінні по цінних паперах і иннвестициям (Securities and Investments Board, SIB) або Регулюючої організації компанії по страхуванню життя і пайових фондів (Life Assurance and Unit Trust Requlatory Orqanization, LAUTRO), якої Управління по цінних паперах і инвестинциям делегувало частину своїх повноважень. Управління по ценнным паперах і інвестиціях (створено в 1985 р.) - центральний орган, регулюючий ринок цінних паперів в Великобританії.

У рамках спецрегистрации ретельному аналізу і перевірці зазнає інвестиційний план страхування відносно його відповідності діючим правилам інвестування і уснтавным задачам страхувальника.

Діяльність страхових синдикатів корпорації "Ллойд" безпосередньо не підлягає нагляду з боку Департаменту торгівлі і промисловості (DTI). Згідно з Законом про страхову корпорацію "Ллойд" 1982 р.(Lloyd's Act, 1982) функнции нагляду за синдикатами передані Пораді Ллойда (Council of Lloyd's), наділеній широкими правами і повноваженнями.

У результаті в граджанско-правовому декреті страхова корпорація "Ллойд" розглядається як саморегулирующая структура страхового ринку, діяльність якої носить яскраво виражений міжнародний характер.

Порада Ллойда відповідає за питання створення нових страхових синдикатів корпорації. При цьому до уваги приймається фінансове поручительство від не менш двох вже існуючих синдикатів (250000 фунт, стерлінгів).

Кожний страховий синдикат корпоративної структури "Ллойд", вступаючи в страхові правовідносини, несе неогранинченную майнову відповідальність за прийнятими на себе зобов'язаннями. У зв'язку з цим синдикати зобов'язані на регулярній основі представляти в Пораду "Ллойда" доказу фактичного положення їх майнового стану. Кожному странховому синдикату з боку Поради "Ллойда" встановлюються ліміти (завдання) по збору страхових платежів, величина котонрых залежить від суми гарантійного грошового депозиту, разнмещенного страховим синдикатом в корпорації до початку странховых операцій. Виходячи з суми депозиту і встановленого ліміту страхових платежів. Порада "Ллойда" встановлює кванлификационный рівень фінансових ресурсів страхового синндиката і тим самим дає згоду на певні об'єми це-дирования ризиків. Відповідно до статутних вимог до страхової корпорації "Ллойд" щорічно керівнику Депарнтамента торгівлі і промисловості передається звіт об резульнтатах страхового бізнесу синдикатів, а також сертифікат, удонстоверяющий рівень їх платоспроможності.

Діяльність страхових посередників в Великобританії значною мірою також підлягає регулюванню і ліцензуванню. Це насамперед відноситься в діяльності страхових і перестраховочных брокерів. У відповідності з Законному про страхових брокерів 1977 р. (Insurance Brokers Act, 1977) в Великобританії освічена Реєстраційна рада страхових брокерів (Insurance Brokers Registration Council, IBRC), якій додані контрольні і регулятивные функції відносно страхових брокерів, діючих на англійському страховому ринку. На IBRC покладено ведіння державного реєстру страхових брокерів. Без відповідної реєстрації в IBRC і занесення відомостей в державний реєстр страхових брокенров діяльність страхового посередника вважається незаконною з всіма витікаючими звідси наслідками.

Фізичні особи, що претендують на отримання професійної кваліфікації "страховий брокер", зобов'язані здати квалификанционный екзамен по теорії і практиці страхової справи, а також показати експертам IBRC, що вони мають мінімальний капітал 1000 фунтів стерлінгів для початку своїх посередницьких брокернских операцій. Крім того, як гарантія по своїм обязантельствам кваліфікаційний екзамен, що успішно здав кандидат вносить в IBRC грошовий депозит 1000 фунтів стерлінгів.

Якщо частка брокерської комісії від продажу полісів страхування життя і накопичувальних пенсійних планів до певного віку клієнта перевищує 25% його сукупного донхода від страхової діяльності, то страховий брокер повинен линбо вступити в члени особливої національної саморегулирующейся організації - Регулюючої асоціації фінансових посередників, менеджерів і брокерів (Financial Intermediaries, Managers and Brokers Regulatory Association, FIMBRA) або перетворити свій статус господарюючого суб'єкта страхового ринку в так нанзываемого "пов'язаного" страхового агента або страхувальника.

Особлива структура англійського страхового ринку - Управленніє по захисту страхувальників (Policyholders Protection Board), конторое було створено згідно з Законом про захист прав странхователей 1975 р. (Policyholders Protection Act, 1975). Крім того, вказаний закон забезпечив необхідні умови для створення особливого компенсаційного фонду страхувальникам, який формується за рахунок грошових відрахувань всіх страхових компаній, що мають ліцензії і що здійснюють страхові операції в Венлікобрітанії. Рівень відрахувань в компенсаційний фонд заснований на величині нетто-страхової премії, що збирається странховщиком за договорами страхування, укладеними з населенням. У разі банкрутства страхової компанії кошти компенсацинонного фонду будуть використовуватися для компенсації повністю або частково їх втрат за договорами обов'язкового страхування.

У 1925 р. страховою корпорацією "Ллойд" був затверджений центральний гарантійний фонд, кошти якого призначаються для відшкодування збитку за договорами страхування, занключенным страховими синдикатами, якщо вони випробовують серйозні фінансові ускладнення по поточних операціях. Розмір щорічних відрахувань в центральний гарантійний фонд залежить від ємності синдикату по розміщенню ризиків.

У деяких випадках страхувальники можуть розраховувати на грошову компенсацію зі сторони IBRC і FIMBRA, организующих діяльність страхових посередників на англійському страховому ринку. Грошова компенсація страхувальникам виплачується при фінансовому банкрутстві страхового брокера або встановлених фактів злочинної недбалості страхового агента або брокера при обслуговуванні страхувальника, які мали для нього вельми несприятливі наслідки і спричинили порушення його законних прав.

Закон про страхові компанії 1982 р. встановлює мінімальні вимоги до рівня платоспроможності страховщинка. Методика розрахунків рівня платоспроможності відповідає вимогам директив ЄС з питань страхової діяльності. Постійний контроль за рівнем платоспроможності страхонвых компаній здійснює Департамент торгівлі і промышнленности. Особливо жорсткі вимоги до рівня платоспроможності встановлені цим законом по відношенню до суспільств особистого страхування.

У Великобританії діє обов'язкове страхування цивільної відповідальності за збиток перед третіми особами, принчиненный власниками автотранспорту, авиаперевозками, лицанми, що займаються верховою їздою, а також особами, які містять в домашніх умовах тваринних, небезпечних для навколишніх. Крім того, передбачене обов'язкове страхування професійної відповідальності для адвокатів, бухгалтерів, страхових брокерів, а також операторів атомної энергетиченской установки. Договори обов'язкового страхування (внаслідок чинного законодавства) укладаються страховими комнпаниями, присутніми на англійському страховому ринку. Державні організації Великобританії питаннями обов'язкового страхування не займаються.

Англійським законодавством встановлені вимоги до об'єму і форм фінансової звітності страхових компаній. Всі страхові компанії, що мають ліцензії, зобов'язані состанвить річний фінансовий звіт і довести його до зведення акнционеров. Фінансовий звіт в обов'язковому порядку проходить процедуру зовнішнього аудиту. При цьому застосовуються установнленные в Великобританії норми і стандарти аудиту страховнщиков. Не пізніше шести місяців по закінченні фінансового року всі страхові компанії зобов'язані представити річний финнансовый звіт в Департамент торгівлі і промисловості.

Страхові компанії сплачують податок на прибуток від страхової діяльності, а також податок на майно. У деяких випадках страхові операції обкладаються гербовим збором, однанко об'єм цих операцій вельми обмежений.

Список використаної літератури

1. В. В. Шахов «Страхування», видавництво «ЮНИТИ», - М 2001

Авіація і космонавтика
Автоматизація та управління
Архітектура
Астрологія
Астрономія
Банківська справа
Безпека життєдіяльності
Біографії
Біологія
Біологія і хімія
Біржова справа
Ботаніка та сільське господарство
Валютні відносини
Ветеринарія
Військова кафедра
Географія
Геодезія
Геологія
Діловодство
Гроші та кредит
Природознавство
Журналістика
Зарубіжна література
Зоологія
Видавнича справа та поліграфія
Інвестиції
Інформатика
Історія
Історія техніки
Комунікації і зв'язок
Косметологія
Короткий зміст творів
Криміналістика
Кримінологія
Криптологія
Кулінарія
Культура і мистецтво
Культурологія
Логіка
Логістика
Маркетинг
Математика
Медицина, здоров'я
Медичні науки
Менеджмент
Металургія
Музика
Наука і техніка
Нарисна геометрія
Фільми онлайн
Педагогіка
Підприємництво
Промисловість, виробництво
Психологія
Психологія, педагогіка
Радіоелектроніка
Реклама
Релігія і міфологія
Риторика
Різне
Сексологія
Соціологія
Статистика
Страхування
Будівельні науки
Будівництво
Схемотехніка
Теорія організації
Теплотехніка
Технологія
Товарознавство
Транспорт
Туризм
Управління
Керуючі науки
Фізика
Фізкультура і спорт
Філософія
Фінансові науки
Фінанси
Фотографія
Хімія
Цифрові пристрої
Екологія
Економіка
Економіко-математичне моделювання
Економічна географія
Економічна теорія
Етика

8ref.com

© 8ref.com - українські реферати


енциклопедія  бефстроганов  рагу  оселедець  солянка