трусики женские украина

На головну

Страхування як економічна категорія - Страхування

Зміст.

Вступ. 3

1. Страхування як самостійна економічна

категорія. 4-17

1.1. Економічна суть і значення страхування. 4-6

1.2. Функції страхування. 7-8

1.3. Галузі страхування.  8-17

1.3.1.Соціальне страхування. 8-10

1.3.2.Майнове страхування. 11-13

1.3.3.Особисте страхування. 13-15

1.3.4.Страхування відповідальності. 15-16

1.3.5.Страхування підприємницьких ризиків. 16-17

2. Страхові компанії як частина економічної

системи. 17-20

2.1. Види страхових компаній. 17-18

2.2. Фінанси страхових компаній. 18-20

Висновок. 20

Список використаної літератури. 21

Введеніє.Тема моїх курсових роботи «Страхування - як вид фінансової діяльності». Страхування - найважливіший елемент системи суспільних, головним чином, економічних відносин, який властивий будь-якій історично чому склався формі спільної діяльності людей. Як поняття, страхування сусідствувати з такими «вічними» категоріями як товар, вартість, труд, гроші, обмін і інш. Страхування з моменту його зародження поступово оформилося в ефективний спосіб відшкодування збитку, нанесеного власнику матеріальних цінностей внаслідок надзвичайних подій, які були у всі часи, при всіх системах пристрою людського суспільства. Природно, що володар матеріальних цінностей або виробник, будь-яка людина не хоче бути підданою ризику втратити майно або здоров'я і зацікавлена в існуванні джерела коштів, для компенсації втрат при настанні страхового випадку. Виражаючись мовою науки, можна сказати, що кожна людина, власник майна, має страховий інтерес, і хотіла б бути захищеним на випадок настання надзвичайної події, тобто бути застрахованим.

У своїй курсовій роботі, ми розглянемо страхування як самостійну економічну категорію, його значення, суть і функції, а також основні галузі страхування, види страхових компаній їх значення і фінанси.

Для цього я використала наступні джерела: «Страхування» і «Страхування як самостійна економічна категорія» В.В. Шахова; «Страхова справа в питаннях і відповідях» М.І. Басакова; «Фінанси. Грошовий обіг. Кредит» Л.А. Дробозіной; «Страхова справа» Б.Ю. Сербіновського, В.Н.Гаркуши і інші.

Страхування як самостійна економічна категорія.

1.1. Економічна суть і значення страхування.

Страхування - це спосіб відшкодування збитків, які потерпіла фізична або юридична особа, за допомогою їх розподілу між багатьма особами (страховою сукупністю). Відшкодування збитків проводиться з коштів страхового фонду, який знаходиться у ведінні страхової організації (страхувальника). Об'єктивна потреба в страхуванні обумовлюється тим, що збитки часом виникають в наслідок руйнівних чинників, взагалі не підконтрольних людині, як, наприклад, стихійні лиха. У подібній ситуації неможливо стягати збитки з будь-кого і зазделегідь створений страховий фонд може бути джерелом відшкодування збитку.

Як економічна категорія страхування представляє систему економічних відносин, включаючу сукупність форм і методів формування цільових фондів грошових коштів і їх використання на відшкодування збитку при різних ризиках, а також на надання допомоги громадянам при настанні певних подій в їх житті. Воно виступає, з одного боку, засобом захисту бізнесу і добробуту людей, а з іншою - видом діяльності, що приносить дохід. Джерелами прибутку страхової організації служать доходи від страхової діяльності, від інвестицій тимчасово вільних коштів в об'єкти виробничої і невиробничої сфер діяльності, акції підприємств, банківські депозити і т.д.

Економічна суть страхування може бути показана через найважливіші поняття - економічні категорії, що відображають в абстрактному вигляді деякі сукупності однорідних специфічних економічних відносин. Виділимо три такі категорії, що представляють інтерес в практиці і пізнанні страхування: економічна категорія страхового захисту суспільного виробництва; економічна категорія страхового захисту власності і доходів населення; економічна категорія страхования.1

Людське суспільство може існувати тільки виробляючи матеріальні блага. У процесі виробництва на всіх етапах руху суспільного продукту від виробництва до споживання люди активно вступають у відносини з силами природи і у відносини між собою. Інакше

----------------------------------------------------------------------------------------------------

1-Басаков М.И.. «Страхова справа в питаннях і відповідях» // Ростов-на-Дону, 1999, стор. 8

говорячи, суспільне виробництво має дві сторони: продуктивні сили (відносини людей з природою) і виробничі відносини (відносини людей між собою в процесі виробництва). Оскільки страхування є елемент виробничих відносин, то суперечливий характер суспільного виробництва, незалежно від волі людей, породжує умови для виникнення надзвичайних обставин, настання випадкових подій, що мають негативні наслідки, а сам процес суспільного виробництва об'єктивно набуває ризикованого характеру.

Ризикований характер суспільного виробництва і необхідність компенсації можливого збитку є передумовою виникнення страхових відносин. У страховому ризику порушення безперервності суспільного виробництва і у відповідних захисних заходах їх сукупності і складається суть економічної категорії страхового захисту суспільного виробництва.

Суть економічної категорії страхового захисту власності і доходів населення полягає в страховому ризику втрати власності, здоров'я і доходів населення, а також у відповідних захисних заходах і в їх сукупності.

Економічна категорія страхування - це теоретичне вираження реально існуючих суспільно-виробничих відносин між людьми з приводу попередження, локалізації і подолань негативних наслідків надзвичайних подій природного і соціального характеру, а також по безумовному відшкодуванню нанесеного ними збитку.

Економічні відносини страхування складні і багатоманітні. Одна з особливостей економічних відносин, що представляють економічну категорію страхування, полягає в тому, що категорія страхування володіє рядом аналогічних ознак з категорією фінансів. Як і фінанси, страхування зумовлене рухом грошової форми вартості при формуванні і використанні відповідних цільових фондів грошових коштів в процесі розподілу і перерозподілу доходів і накопичень. Однак фінанси загалом пов'язані з перерозподілом доходів і накопичень для відшкодування збитку, пов'язаного з настанням надзвичайних подій. Тим самим страхування відрізняється ймовірностний рухом грошової форми вартості.

Економічні відносини страхування характерні замкненістю перераспределительных відносин між зацікавленими сторонами з приводу солідарної розкладки збитку, нанесеного надзвичайною подією. Замкнена розкладка збитку заснована на імовірності того, що число потерпілих сторін, як правило, менше числа учасників страхування, особливо якщо число учасників велике. Для забезпечення замкненої розкладки збитку створюється грошовий страховий фонд цільового призначення, що формується з фіксованих внесків застрахованих. Наявність страхового фонду як матеріальний носій - межа категорії страхування, яка зближує її з категорією «фінанси».

Характерною рисою категорії, що розглядається є також те, що страхування передбачає перерозподіл збитку як між територіальними одиницями, так і у часі. При цьому для ефективного територіального перерозподілу страхового фонду в течії року між застрахованими організаціями потрібно досить велика територія і значне число належних страхуванню об'єктів. Справа в тому, що випадковий характер виникнення надзвичайних подій виходить за рамки одного господарського року. У зв'язку з цим виникає необхідність резервування в сприятливі періоди частини страхових платежів для їх використання як джерело коштів відшкодування збитку в несприятливому році.

Замкнені відносини застрахованих, пов'язані з солідарною розкладкою суми збитку, обумовлюють поворотність зібраних в страховий фонд страхових платежів. Страхові платежі кожного застрахованого, що вносяться в страховий фонд, мають тільки одне призначення - відшкодування вірогідної суми збитку в масштабі певної території (області, краю, республіки) і протягом певного періоду. У разі настання надзвичайної події вся сума страхових платежів повернеться в формі компенсації збитку протягом прийнятого в розрахунок тимчасового періоду в тому ж територіальному масштабі. Ознака поворотності коштів зближує економічну категорію страхування з категорією кредиту. Саме кредитні відносини забезпечують поворотність отриманих грошових позик. Відмічаючи таку поворотність як характерну рису страхування, потрібно мати на увазі, що вона відноситься передусім до страхування життя.

Таким чином, спільними рисами, об'єднуючими страхування з фінансами і кредитом, можна вважати, по-перше, їх об'єктивний характер і, по-друге, єдність грошової форми вираження.

Підсумовуючи приведені характерні особливості і ознаки страхування, можна дати йому як економічній категорії наступне визначення:

Страхування як економічна категорія являє собою систему економічних відносин, що включають сукупність перераспределительных відносин замкненого кола його учасників з приводу формування за рахунок їх грошових внесків цільового страхового фонду і витрачання коштів для відшкодування можливого збитку підприємствам і організаціям при настанні надзвичайних подій, а також на матеріальне забезпечення громадян при настанні деяких подій в їх житті.

1.2. Функції страхування.

Економічна суть страхування знаходить своє втілення в функціях, що відображають в реальності суспільне призначення даної категорії. Функції є зовнішніми формами, що дозволяють виявити особливості страхування як частини (підсистеми) фінансової системи країни.

Фінансова система, як відомо, об'єктивно являє собою інструмент вартісного розподілу. Страхування як частина фінансової системи також виражає свою економічну суть передусім через розподільну функцію. Розподільна функція страхування в свою чергу знаходить конкретне втілення в реалізації специфічних функцій, властивих тільки страхуванню: ризикової, попереджувальної і ощадної.

Головною з названих функцій безумовно є ризикова функція, оскільки саме наявність ризику стимулює виникнення страхування. Є ризик - є потенціал для страхування з всіма його атрибутами, його виявами. У цьому випадку ризик - це конкретне явище або сукупність явищ, потенційна можливість спричинення збитку об'єкту страхования.1По своєму характеру ризики поділяються на наступні групи: об'єктивні і суб'єктивні, універсальні і індивідуальні, катастрофічні, екологічні, транспортні, політичні, військові, технічні і ряд інших. Різноманіття форм ризиків, тягар збитку, що наноситься, неможливість точного прогнозування їх настання об'єктивно викликають необхідність проведення страхування. Саме в рамках здійснення ризикової функції і відбувається перерозподіл грошової форми вартості між учасниками страхування в зв'язку з наслідками надзвичайної страхової події.

Попереджувальна функція страхування реалізовується в зменшенні міри ризику і руйнівних наслідків страхової події. Здійснюється попереджувальна функція через фінансування за рахунок коштів страхового фонду різних заходів щодо попередження, локалізації і обмеження негативних наслідків катастроф, аварій, нещасних випадків. Заходи по попередженню надзвичайних подій і мінімізації страхового збитку носять в страхуванні назву превенції. З метою реалізації попереджувальної функції утвориться особливий грошовий фонд.Істота ощадної функції виявляє себе в потребі в

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 1 - Басаков М.И. «Страхова справа в питаннях і відповідях» // Ростов-на-Дону, 1999, стор. 16страховой захисту грошових накопичень населення, акумульованих в комерційних банках.

Крім названих специфічних функцій страхування виконує контрольну, кредитну і інвестиційну функції.

Значення контрольної функції полягає в суворо цільовому формуванні і використанні коштів страхового фонду. Здійснення контрольної функції проводиться через фінансовий контроль за законним проведенням страхових операцій. Відмічаючи вище таку характерну рису страхування як поворотність страхових внесків, було вказано на спільність категорії страхування і категорії кредиту. У цьому значенні можна говорити про кредитну функцію страхування. Можливість участі тимчасово вільних коштів страхового фонду в інвестиційній діяльності страхових організацій, в поповненні за рахунок частки прибутку від страхових і інших господарських операцій доходів державного бюджету говорить про інвестиційну функцію страхування.

Розглянувши функції економічної категорії страхування, можна затверджувати, що вони виражають економічну суть страхування, вказують на суспільне призначення страхування як самостійної економічної категорії, що грає особливу роль в системі економічних відносин, очевидних в світлі і змін, що відбуваються сьогодні, що вже відбулися в економічному житті країни.

1.3. Галузі страхування.

У зв'язку з відмінностями в об'єктах страхування всю сукупність страхових відносин можна розділити на п'ять галузей: майнове, соціальне, особисте, страхування відповідальності, страхування підприємницьких ризиків.

1.3.1. Соціальне страхування.

Одним з об'єктивних чинників розвитку суспільства є необхідність матеріального забезпечення осіб, які внаслідок певних причин не беруть участь в суспільному труді і не можуть за рахунок оплати по труду підтримувати своє існування. На зміст таких членів суспільства прямує частина створеного валового продукту, що спеціально відособляється суспільством для цих цілей. У умовах функціонування товарно-грошових відносин ця частина суспільного продукту використовується за допомогою формування і використання певних грошових фондів.

Таким чином, соціальне страхування - це система відносин, за допомогою якої формуються і витрачаються фонди грошових коштів для матеріального забезпечення осіб, що не володіють фізичною працездатністю або що розташовують такий, але що не мають можливості реалізувати її по різних причинах.

Організація соціального страхування базується на наступних основних принципах:

- особиста відповідальність - самі працівники беруть участь в фінансуванні страхування, розмір виплат залежить від попередніх внесків працівників і їх страхового стажу;

- солідарність - роботодавці, трудящі і держава беруть фінансову участь в страхуванні, надаючи своїми внесками матеріальну допомогу (при настанні страхових випадків) менш забезпеченим;

- організаційне самоврядування - керівництво органами соціального страхування здійснюється повноважними представниками працівників і роботодавців, що зміцнює солідарність двох соціальних суб'єктів і страхових співтовариств, робить систему соціального страхування «прозорою» для громадськості, сприяючи соціальній стабільності, формуванню демократичної свідомості населення;

- загальність - соціальне страхування розповсюджується на самі широкі кола потребуючих нього, що виражається в законодавчому закріпленні гарантій реалізації прав застрахованих, порядку здійснення відповідних виплат і надання послуг;

- обов'язковість соціального страхування незалежно від волі і бажання роботодавців і застрахованих, що знаходить вираження в обов'язковому характері (згідно із законом) сплати страхових внесків роботодавцями і працівниками, а також в певних випадках і державою (з державного бюджету);

- державне регулювання - законодавче закріплення гарантій прав в області страхового захисту, рівня виплат і якості послуг, умов призначення посібників, контролю за правильністю використання фінансових коштів.

Щоб визначити і проаналізувати задачі соціального страхування необхідно відмітити його основні функції і види.

До найважливіших функцій соціального страхування, як становлячої соціальної політики відносяться:

- захисна функція полягає в підтримці чого склався матеріального рівня застрахованого, якщо звичайне джерело доходу стає для нього недоступним, а також, коли йому мають бути додаткові непередбачені витрати, не передбачені в його звичному бюджеті;

- компенсуюча функція складається у відшкодуванні збитку втрати працездатності і збитку здоров'ю за допомогою матеріального відшкодування втрати заробітку, а також оплати послуг в зв'язку з лікуванням і реабілітацією;

- відтворювальна функція полягає в тому, що соціальне страхування покликано забезпечувати застрахованим (і членам їх сімей) покриття всіх витрат, достатніх для нормального протікання відтворювального циклу (що охоплює практично весь життєвий цикл) у разі хвороби, старості, інвалідності, безробіття, вагітності;

- перераспределительная функція визначається тим, що соціальне страхування значно впливає на суспільний розподіл і перерозподіл. Соціальні виплати збільшують частку знову створеної вартості, що направляється на споживання застрахованим. Суть функції полягає в розділенні матеріальної відповідальності за соціальні ризики між всіма застрахованими, всіма роботодавцями і державою;

- стабілізуюча функція полягає в узгодженні інтересів соціальних суб'єктів по ряду принципових для життєдіяльності найманих працівників питань - рівню соціального захисту; колу осіб, належних соціальних страхуванню; розподілу фінансового навантаження між соціальними суб'єктами; участі в управлінні соціальним страхуванням.

Оскільки кожний вигляд соціального ризику має свою природу і по-різному виявляється для різних категорій трудящих, то і форми захисту, а значить, і організація соціального страхування, розрізнюються по видах, які мають свої особливості.

Тільки таким чином можна чітко розраховувати фінансові кошти, необхідні для страхування окремих ризиків, і тільки так буде виключений прихований перерозподіл коштів при страхуванні різних ризиків.

До основних видів соціального страхування потрібно віднести:

- страхування по хворобі (оплата медичної допомоги і днів непрацездатності);

- страхування пенсійного забезпечення (по старості, пенсії по інвалідності, пенсії утриманцям загиблим);

- страхування від нещасних випадків на виробництві (в зв'язку з виробничим травматизмом і професійною захворюваністю);

- страхування по безробіттю.

Таким чином, соціальне страхування як фінансова категорія являє собою частину грошових відносин по розподілу і перерозподілу національного доходу з метою формування і використання фондів, призначених для змісту осіб, що не беруть участь в суспільному труді.

1.3.2. Майнове страхування.

Майнове страхування - це галузь страхування, де об'єктами страхових правовідносин виступає майно в різних видах. Під майном розуміється сукупність речей і матеріальних цінностей, що перебувають у власності і оперативному управлінні фізичної або юридичної особи. До складу майна входять гроші і цінні папери, а також майнові права на отримання речей або інакшого майнового задоволення від інших осіб.

Економічний зміст майнового страхування полягає в організації особливого страхового фонду, призначеного для відшкодування збитку його учасникам, який виник внаслідок спричинення шкоди. Застрахованим може бути майно, як що є власністю страхувальника (учасника страхового фонду), так і що знаходиться в його володінні, користуванні і розпорядженні. Страхувальниками виступають не тільки власники майна, але і інші юридичні і фізичні особи, несучі відповідальність за його збереження. Умови страхування чужого і власного майна можуть істотно розрізнюватися, що відображено в конкретних правилах страхування.

Для цілей страхування прийнято класифікувати майно по видах господарюючих суб'єктів, яким воно належить. Розрізнюють майно промислових підприємств, сільськогосподарських підприємств, майно громадян.

Склад майна промислових підприємств, належних страхуванню:

- будівлі, споруди, об'єкти незавершеного капітального будівництва, транспортні засоби, машини, обладнання, інвентар, товарно-матеріальні цінності і інше майно, належне підприємствам і організаціям (основний договір);

- майно, прийняте організаціями на комісію, зберігання, для переробки, ремонту, перевезення і т.п. (додатковий договір);

- сільськогосподарські тваринні, хутрові звіри, кролики, домашній птах і сім'ї бджіл;

- урожай сільськогосподарських культур (крім природних сінокосів).

Договір страхування майна, належного підприємству, може бути укладений по його повній вартості або по певній частці (відсотку) цієї вартості, але не менше за 50% балансових вартості майна; по страхуванню будов - не нижче за залишок заборгованості по виданих позиках на їх зведення.

У страхуванні майна прийняті наступні межі оцінки його вартості:

- для основних фондів максимальний - балансова вартість, але не вище відбудовної вартості на день їх загибелі;

- для оборотних фондів - фактична собівартість по середніх ринкових, відпускних цінах і цінах власного виробництва;

- незавершене будівництво - в розмірі фактично зроблених витрат матеріальних і трудових ресурсів до моменту страхового випадку.

Майно, прийняте від інших організацій і населення на комісію, зберігання, для переробки, ремонту, перевезення і т.п., вважається застрахованим виходячи з вартості, вказаної в документах по його прийому, але не вище дійсної вартості цього майна (за вирахуванням зносу).

Страхування майна проводиться на випадок загибелі або пошкодження внаслідок пожежі, удару блискавки, вибуху, повені, землетрусу, просадки грунту, бурі, урагану, зливи, граду, обвалу, обвалу, дії подпочвенных вод, селя і аварій, в тому числі коштів транспорту, опалювальної, водопровідної і каналізаційної системи.

Страхове відшкодування виплачується за все загибле або пошкоджене майно, в тому числі і за майно, що поступило до страхувальника в період дії договору. При загибелі або пошкодженні застрахованого майна під час перевезення страхове відшкодування виплачується у випадку, коли законодавством або договором перевезення не встановлена відповідальність перевізника за загибель або пошкодження вантажу. Страхове відшкодування виплачується незалежно від місцезнаходження майна під час загибелі або пошкодження, а за майно, прийняте від інших організацій і населення, - у разі загибелі і пошкодження його тільки в місцях (магазинах, складах, майстерних і т.п.), вказаних в заяві про страхування.

У сільськогосподарських підприємств може бути застраховане наступне майно:

- урожай сільськогосподарських культур (крім урожаю сінокосів);

- сільськогосподарські тваринні, домашній птах, хутрові звіри, сім'ї бджіл;

- будівлі, споруди, передавальні пристрої, силові, робітники і інші машини і обладнання, інвентар, продукція, сировина, матеріали і багаторічні насадження.

Розмір збитку при загибелі або пошкодженні сільськогосподарських культур визначається з вартості кількісних втрат урожаю основної продукції культури на всій площі посіву, обчисленій по різниці між вартістю урожаю на 1 га в середньому за останні п'ять років і даного року по діючих державних закупівельних цінах. При загибелі тварин, домашнього птаха і сімей бджіл розмір збитку визначається з їх балансової вартості на день загибелі. Збиток основних і оборотних фондів визначається з балансової (інвентарної) вартості з урахуванням зносу (амортизації). У суму збитку включаються також витрати по рятуванню майна і приведенню його в порядок після біди.

Страхування майна громадян проводиться на випадок знищення, загибелі, втрати або пошкодження майна громадян внаслідок стихійних лих, нещасних випадків і інакших несприятливих подій. Під майном громадян розуміються предмети домашньої обстановки, побуту і споживання, що використовуються в особистому господарстві і призначені для задоволення побутових і культурних потреб сім'ї по праву особистої власності.

Об'єктом майнового страхування громадян не можуть бути документи, цінні папери, грошові знаки, рукописи, колекції, унікальні і антикварні предмети, вироби з дорогоцінних металів, каменів, предмети релігійного культу і т.п.

Розміри ставок передбачаються правилами страхування і визначаються за домовленістю сторін.

Збитком в майновому страхуванні громадян вважається:

· у разі знищення або викрадення предмета - його дійсна вартість (з урахуванням зносу) виходячи з ринкових цін;

· у разі пошкодження предмета - різниця між вказаною вище його дійсною вартістю і вартістю цього предмета з урахуванням знецінення внаслідок страхового випадку.

У суму збитку включаються витрати по рятуванню майна і приведенню його в порядок в зв'язку з настанням страхового випадку. Розмір таких витрат обчислюється по нормах і тарифах на роботи, визнані необхідними.

Таким чином, майнове страхування є галуззю страхування, в якій об'єктом страхових відносин виступає майно в різних його видах. Економічне призначення майнового страхування - страховий захист, відшкодування збитку, виниклого внаслідок страхового випадку.

Майнове страхування забезпечує відшкодування насамперед прямого фактичного збитку, відновлення загиблих об'єктів, однак при певних умовах у відповідальність може включатися і непрямий збиток.

1.3.3. Особисте страхування.

Особисте страхування - це форма захисту від ризиків, які загрожують життю людини, його працездатності і здоров'ю.

Життя або смерть як форма існування не може бути об'єктивно оцінене. Застрахований може лише спробувати запобігти тим матеріальним труднощам, з якими зіткнеться у разі інвалідності або смерті.

На відміну від майнового страхування в особистому страхуванні страхові суми не являють собою вартість нанесених матеріальних збитків або збитку, які не можуть бути об'єктивно виражені, а визначаються відповідно до побажань страхувальника виходячи з його матеріальних можливостей.

Також як і в майновому страхуванні договір особистого страхування може бути обов'язковим або добровільним. І крім того - довгостроковим і короткостроковим. На кожний вигляд особистого страхування укладається відповідні договори.

Класифікація особистого страхування проводиться по різних критеріях:

По об'єму ризику:

- страхування на випадок дожития або смерті;

- страхування на випадок інвалідності або недієздатності;

- страхування медичних витрат.

На вигляд особистого страхування:

- страхування життя;

- страхування від нещасних випадків.

По кількості осіб, вказаних в договорі:

- індивідуальне страхування (страхувальником виступає одна окремо взята фізична особа);

- колективне страхування (страхувальниками або застрахованим виступає група фізичних осіб).

По тривалості страхового забезпечення:

- короткострокове (менше за один рік);

- середньострокове (1-5 років);

- довгострокове (6-15 років).

За формою виплати страхового забезпечення:

- з одноразовою виплатою страхової суми;

- з виплатою страхової суми в формі ренти.

За формою сплати страхових премій:

- страхування з сплатою одноразових премій;

- страхування з щорічною сплатою премій;

- страхування з щомісячною сплатою премій.

Страхування життя, як один з видів особистого страхування є найбільш поширеним і звичним. Воно оформляється договором, по якому одна з сторін, страхувальник, бере на себе зобов'язання за допомогою отримання ним страхових премій, що сплачуються страхувальником, виплатити зумовлену страхову суму, якщо в течії терміну дії страхування станеться передбачений страховий випадок в житті застрахованого. Причому страховим випадком вважається смерть або життя (дожитие), що продовжується застрахованого.

Важливою особливістю особистого страхування є те, що договір про страхування може укладатися як з однією особою, так і з групою осіб. Групове, або колективне, страхування групи осіб, об'єднаних якою-небудь спільною межею, зв'язком або інтересом, проводиться одним полісом.

Основні види колективного страхування:

- тимчасове страхування, що відновляється тривалістю в один рік, без додаткових виплат або з ними;

- страхування з уповільненою виплатою капіталу;

- ренти по вдівству, сирітство і інвалідності;

- ренти на випадок пенсії.

Таким чином, особисте страхування є великою галуззю страхування. Об'єкти особистого страхування - життя, здоров'я, працездатність людини. Конкретними страховими подіями по особистому страхуванню є дожитие до закінчення терміну страхування або втрата здоров'я в результаті нещасних случаев.1

1.3.4. Страхування відповідальності.

Страхування відповідальності являє собою самостійну сферу страхової діяльності. Об'єктом страхування тут виступає відповідальність страхувальника згідно із законом або внаслідок договірного зобов'язання перед третіми особами за спричинення ним шкоди.

Внаслідок виникаючих страхових правовідносин страхувальник приймає на себе ризик відповідальності за зобов'язаннями, виникаючими внаслідок спричинення шкоди з боку страхувальника життя, здоров'ю або майну третіх осіб.

Прийнято розрізнювати страхування цивільної відповідальності, страхування професійної відповідальності якості продукції, екологічне і інш. У першому випадку мова йде про страхові правовідносини, де об'єктом страхування є цивільна відповідальність. Це передбачена законом або договором міра державного примушення, вживана для відновлення порушених прав потерпілого, задоволення його за рахунок порушника.

Цивільна відповідальність носить майновий характер: обличчя, що заподіяло збиток, зобов'язане повністю відшкодувати збитки потерпілому. Через укладення договору страхування цивільної відповідальності даний обов'язок перекладається на страхувальника. За заподіяний

---------------------------------------------------------------------------------------------------- 1 - В.В.Шахов «Страхування»/ М., «Юніті» 1999 р. стор. 172

збиток страхувальник може нести карну, адміністративну відповідальність.

Страхування професійної відповідальності пов'язане з можливістю пред'явлення майнових претензій до фізичних або юридичних осіб, зумовлені недбалістю, недбалістю, помилками і упущеннями професійної діяльності. Призначення страхування професійної відповідальності полягає в страховому захисті облич певного кола професій проти юридичних претензій до них з боку клієнтури.

За умовами ліцензування страхової діяльності на території Російській Федерації до блоку страхування відповідальності відносяться наступні види:

- страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних коштів;

- страхування цивільної відповідальності перевізника;

- страхування цивільної відповідальності підприємств - джерел підвищеної небезпеки;

- страхування професійної відповідальності;

- страхування відповідальності за невиконання зобов'язань;

- страхування інакших видів відповідальності.

Таким чином, страхування відповідальності це галузь страхування, де як ризик виступає відповідальність фізичної або юридичної особи за майнову шкоду перед третіми особами, яка може бути заподіяний діями, в тому числі професійними, з боку страхувальника. Через страхування відшкодовується майнова шкода, заподіяна третім особам.

1.3.5.Страхування підприємницьких ризиків.

Страхування підприємницьких ризиків - нова галузь страхування для Росії. Цей вигляд страхування почали проводити альтернативні страхові суспільства (акціонерні, кооперативні, взаємні, відомчі).

Оскільки головним стимулом підприємницької діяльності служить прагнення до отримання прибутку (доходу), то ризик можливості неотримання прибутку або доходу, зниження рівня рентабельності або утворення збитків є об'єктом даного страхування. Тут можливі також, наприклад, види страхування: страхування на випадок неплатежу по рахунках постачальника продукції, страхування на випадок зниження зазделегідь обумовленого рівня рентабельності, страхування на випадок непередбачених збитків, страхування упущеної вигоди по невдалих операціях, по випадках спотворення або затримки ділової інформації, страхування від простоїв обладнання, перерв в торгівлі і інші. Фінансова стійкість страхування підприємницьких ризиків залежить від міри развитости ринкових відносин і міцності ділових зв'язків між юридичними особами.

2. Страхові компанії як частина економічної

системи.

2.1. Види страхових компаній.

Діяльність будь-якої страхової компанії як історично певної організаційної форми страхового фонду завжди знаходиться в тісній залежності від економічної середи, в рамках якої здійснюють свою діяльність страхувальники. Сукупність страхових компаній, функціонуючих в даної економічної середи, утворять страхову систему. У економіці ринкового типу основною задачею страхової системи є надання комплексу страхових і консультаційних послуг, що забезпечують певні гарантії компаніям і фірмам в бесперебойности виробничого або торгового циклу; індивідуальним клієнтам - повсякденне і надійне страхове обслуговування, досягнення довгострокових індивідуальних цілей.

Страхові компанії складають основу інституційної структури страхового ринку. З фінансової точки зору вони є формою вираження страхового фонду, а зосереджені в страховому фонді ресурси - джерелом довгострокових кредитів.

Страхові компанії поділяють:

По приналежності: на приватні і публічно-правові, акціонерні, взаємні, державні і урядових;

По характеру операцій, що виконуються: на спеціалізовані, універсальні і перестраховочные;

По зоні обслуговування: на місцеві, регіональні, національні і міжнародних;

По величині статутного капіталу і об'єму надходження страхових платежів, а також іншим техніко-економічним показникам, що визначає їх місце на страховому ринку: на великі, середні і дрібних.

Акціонерне страхове товариство - форма організації страхового фонду на основі централізації грошових коштів за допомогою продажу акцій. Існують закриті акціонерні страхові товариства, акції яких розповсюджуються серед їх засновників, і відкриті акціонерні страхові товариства, акції яких вільно продаються і купуються.

Акціонерне страхове товариство - юридична особа, що має свій статут, в якому визначені цілі суспільства, розмір капіталу, порядок управління справами.

Суспільство взаємного страхування - форма організації страхового фонду на основі централізації коштів за допомогою пайової участі його членів. Учасник товариства взаємного страхування одночасно виступає як страхувальник і страхувальник.

Урядові страхові організації - некомерційні компанії, діяльність яких заснована на субсидуванні. У більшості ПСО звільнені від сплати державних, федеральних і місцевих податків.

Державна страхова компанія - публічно-правова форма організації страхового фонду, заснована державою. Організація державних страхових компаній здійснюється шляхом їх установи з боку держави або націоналізації акціонерних страхових компаній і звертання їх майна в державну власність. Створення державних страхових компаній є формою втручання держави в діяльність страхового ринку.

Приватні страхові компанії належать одному власнику або його сім'ї.

Недержавний пенсійний фонд - особлива форма організації особистого страхування, що гарантує рентні виплати страхувальникам по досягненні ними певного віку.

2.2. Фінанси страхових компаній.

Результати фінансово-господарської діяльності страхової компанії виражаються передусім в отриманні прибутку і зміні розмірів резервних фондів.

Прибуток страхової компанії складається з:

1.Прибутку, безпосередньо отриманого від страхової діяльності. З отриманих страхових внесків утвориться фонд поточних надходжень страхових внесків, з якого страхова компанія сплачує страхові відшкодування і страхові суми, формує резервні фонди. Після цього покриваються витрати по ведінню страхової справи. Залишок навантаження дасть прибуток від страхової діяльності.

2.Прибуток від не страхової діяльності компанії. Отримані доходи включаються в прибуток страхової компанії.

3.прибыль від інших послуг - консультаційні, посередницькі і т.д.

Всі витрати страхової компанії по ведінню страхової справи можна розділити на чотири групи:

- аквизиционные - витрати, пов'язані із залученням нових страхувальників, розширенням портфеля страхування, рекламою, розробкою нових видів страхування;

- інкасові - витрати, пов'язані зі збором страхових платежів і обслуговуванням страхувальників;

- ліквідаційні - пов'язані зі страховим випадком, оплата труда експертів, судові витрати, страхові відшкодування;

- управлінські - пов'язані з оплатою труда, господарські витрати і т.д.

Важливий аспект фінансової діяльності страхових компаній - створення і використання страхових резервів. Компанії створюють наступну систему страхових резервів:

- технічний резерв;

- резерв на передбачливі заходи - закладені в навантаження для фінансування заходів з метою скорочення масштабів і частоти відшкодування ущербов, їх на інші цілі використати не можна, все що не витрачали - зараховується в резерв на попереджувальні заходи.

Технічний резерв:

- Резерв не запрацьованої премії - в нього прямує та частина страхових внесків за кожним договором страхування, яка доводиться на той період договору, який ще не остаточний.

- Резерв збитків, заявлених, але ще не врегульованих. Страхувальник повинен сповістити страхувальника у встановлені терміни про настання страхового випадку. Страхувальник виявляє чи був страховий випадок, який резерв. При сповіщенні страхувальник повинен підготуватися до відшкодування, забезпечити певну норму ліквідності активів. При невідомому розмірі збитку повинен бути зарезервований максимальний збиток.

- Резерв збитків, що наступили, але ще не заявлених - в розмірі певного відсотка відрахувань від зібраних премій.

- Резерв катастроф - на випадок масового настання страхових випадків.

- Резерв коливань збитковості. Якщо в даному році збитковість менше ніж в минулому, ця різниця прямує в резерв коливання збитковості.

- Резерв по страхуванню життя.

Страхова компанія повинна розміщувати свої резерви з тим, щоб вони були прибутковими (уніфіковані - в ЦБ, в нерухомість). Поки введене 2 обмеження: на розрахунковому рахунку повинне бути не менше за 3% резервних фондів, в гос.ЦБ повинне бути вкладено не менше за 10% (по страхуванню життя - не менше за 20% резервів).

Висновок.

Важлива роль страхування в системі суспільного відтворювання передбачає наявність сфери страхових послуг, відповідної типу економічного розвитку держави. У умовах ринкового господарства нарівні з традиційним використанням можливостей страхування по захисту від надзвичайних явищ природного характеру і техногенних ризиків різко зростає потреба у підприємців в страховому покритті збитку, виникаючого при порушенні фінансових і кредитних зобов'язань і інших економічних чинників, ведучих до втрати прибутку і доходів. Страховий захист життя, здоров'я, працездатності і матеріального добробуту громадян також нерозривно пов'язана з їх економічними інтересами і реалізовуються за допомогою послуг майнового, особистого і соціального страхування, в цьому ми змогли пересвідчитися, розглянувши галузі страхування в своїй роботі.

Також ми розглянули страхування як самостійну економічну категорію, а також значення, суть, функції і види страхування. Найбільш проблемною частиною в чисто теоретичних питаннях є відношення страхування до економічної категорії фінансів або виділення її як самостійної категорії. Існують численні точки зору з приводу розв'язання даного питання, і все ж я прийшла до висновку що, незважаючи на загальні функції з категоріями фінансів і кредитів страхування є самостійною економічною категорією.

Список використаної літератури:

1. М.І.Басаков "Страхова справа в питаннях і відповідях" // Учбова допомога для студентів економічних вузів і коледжів. Серія «Підручники, учбові допомоги» Р-н-Д.,: "Фенікс" 1999.

2. К.Г.Воблий "Основи економічного страхування" // М., Видавничий центр "АНКИЛ" 1995

3. В.В.Глущенко "Управління ризиками. Страхування" // м. Залізничний Московська обл. ТТО НПЦ "Крила" 1999

4. Л.А.Дробозіна, Л.П.Окунева, Л.Д.Андросова "Фінанси. Грошовий обіг. Кредит." - Підручник для вузів // М.,: Фінанси, Юніті, 2000

5. А.Б.Крутік, А.Л.Піменов "Введення в підприємництво

" - Учбова допомога для вузів // СПб.: "Политехника" 1995

6.. Ю. Сербиновский, В.Н.Гарькуша "Страхова справа" // Р-н-Д.,: 2000

7. В.В.Шахов "Страхування" - Підручник для вузів // М.: Страховий поліс, Юніті, 1999.

8. В.В.Шахов "Страхування як економічна категорія" - Підручник для вузів // М.: Страховий поліс, "Юніті" 1999

9. "Страхування як самостійна економічна категорія" // Журнал "Фінанси" №2 1995

Авіація і космонавтика
Автоматизація та управління
Архітектура
Астрологія
Астрономія
Банківська справа
Безпека життєдіяльності
Біографії
Біологія
Біологія і хімія
Біржова справа
Ботаніка та сільське господарство
Валютні відносини
Ветеринарія
Військова кафедра
Географія
Геодезія
Геологія
Діловодство
Гроші та кредит
Природознавство
Журналістика
Зарубіжна література
Зоологія
Видавнича справа та поліграфія
Інвестиції
Інформатика
Історія
Історія техніки
Комунікації і зв'язок
Косметологія
Короткий зміст творів
Криміналістика
Кримінологія
Криптологія
Кулінарія
Культура і мистецтво
Культурологія
Логіка
Логістика
Маркетинг
Математика
Медицина, здоров'я
Медичні науки
Менеджмент
Металургія
Музика
Наука і техніка
Нарисна геометрія
Фільми онлайн
Педагогіка
Підприємництво
Промисловість, виробництво
Психологія
Психологія, педагогіка
Радіоелектроніка
Реклама
Релігія і міфологія
Риторика
Різне
Сексологія
Соціологія
Статистика
Страхування
Будівельні науки
Будівництво
Схемотехніка
Теорія організації
Теплотехніка
Технологія
Товарознавство
Транспорт
Туризм
Управління
Керуючі науки
Фізика
Фізкультура і спорт
Філософія
Фінансові науки
Фінанси
Фотографія
Хімія
Цифрові пристрої
Екологія
Економіка
Економіко-математичне моделювання
Економічна географія
Економічна теорія
Етика

8ref.com

© 8ref.com - українські реферати


енциклопедія  бефстроганов  рагу  оселедець  солянка