трусики женские украина

На головну

 Управління фінансовими ризиками в банківській сфері - Банківська справа

Управління фінансовими ризиками як фактор розвитку інноваційної економіки

управління ризик банківський кредитування інноваційний

Фінансова криза зумовив генезис і розвиток економічної кризи в усіх країнах світу, в тому числі і в порівняно нестійкому ринковому господарстві Росії. Логіки і спонукальні мотиви даного стану економіки мають свої причини, які кореняться у випереджаючому зростанні віртуальної форми, тобто фіктивного капіталу в порівнянні з реальним капіталом. Такий стан світової економіки є закономірним, оскільки "за останні 30 років вартість світових фінансових активів (акції, недержавні і державні боргові зобов'язання, банківські вклади), росли набагато швидше, ніж світовий ВВП. Якщо в 1980 р загальносвітова вартість фінансових активів (" віртуальний "капітал) дорівнював 12 трлн дол. - 119% світового ВВП (10 трлн дол.), то в 2007 р вона збільшилася до 119 трлн дол., тобто більш, ніж в 3,5 рази - 356% ВВП ".

У зв'язку із зростанням віртуальності капіталу, який створюється фінансовими інститутами, в тому числі і банківською системою економічне становище банків перебуває в зоні постійного зростання ризику. Це явище об'єктивно, воно реально, а тому банкам необхідно нарощувати зусилля, підвищувати ефективність у напрямку мінімізації наростаючих загроз і ризиків. Однак проведені дослідження дають підстави для висновку, що в Росії близько 50% банків у своїй діяльності не враховують положення, що склалося як у світовому економічному просторі, так і на національному його рівні. Переважна більшість керівників банківських інститутів провели (або планують провести) аналіз власних систем з управління ризиками. Однак при цьому тільки 42% з них мають намір істотно змінити цей процес. Судячи з усього, ряд банків ще не усвідомили до кінця всю масштабність негативних наслідків кризи для банківської сфери, а також роль і можливості ризик-менеджменту в попередженні кризових ситуацій.

Представники брали участь у дослідженні банків практично не сумніваються, що відсутність належної дисципліни при управлінні ризиками стало одним з факторів, що визначили фінансова криза. Однак кажучи про антикризові заходи, тільки четверо з десяти керівників банків повідомили, що в їхніх організаціях плануються достатньо серйозні перетворення, які необхідно здійснити в умовах кризи такого масштабу. Коли він тільки починався, багато хто називав причиною втрат загальне прагнення банків підвищити доходи, коли політика легкого доступу до кредитів або політика винагород не сприяли створенню стійкої цінності для акціонерів у довгостроковій перспективі. Ці фактори дійсно зіграли свою роль, проте надійні системи управління ризиками повинні були б знизити їх вплив. Тому ключовим елементом "зцілення" після кризи має стати перебудова всієї системи управління ризиками у банківській сфері за допомогою її орієнтації на реальний сектор виробництва. Але поряд з цим необхідно вирішувати наступні проблеми управління ризиками:

підвищення рівня професійних знань з управління ризиками, в тому числі і керівникам банків;

забезпечення зростання ефективності функціонування служб управління ризиками на основі використання нових інформаційних технологій, економіко-математичних теорій і методів, проведення постійного моніторингу питань, пов'язаних з використанням банківських коштів з метою мінімізації ризикових операцій;

впровадження системи менеджменту якості в банківській сфері, в тому числі і в службах управління ризиками.

76% респондентів, як і раніше вважають виявлення та управління ризиками свого роду допоміжною функцією. Тим не менш, семеро з десяти визнають, що авторитет цієї служби зріс порівняно з тим, що спостерігалося два роки тому. Ще більший відсоток респондентів упевнений в тому, що високий рівень роботи з ризиками може бути значною конкурентною перевагою для банку. Крім того, багато респондентів вважають, що рівень відповідальності та авторитету керівників тих підрозділів, які відповідають за роботу з ризиками, тепер значно зросте, особливо при розробці стратегій розвитку і розміщення капіталу. Але для того щоб це дійсно відбулося, потрібно зробити так, щоб ці підрозділи перестали вважати допоміжними.

Непростим є питання про професійних знаннях членів ради директорів у сфері управління ризиками. В цілому недолік спеціальних знань у керівництва вищої ланки респонденти оцінюють як негативне явище, а деякі з них висловили думку, що цей чинник сприяв погіршенню ситуації в багатьох банках. Особливо серйозним цей недолік вважають керівники середньої ланки. Однак керівники вищого рівня не настільки категоричні в оцінці даної ситуації.

Що стосується чинника недостатньо ефективної взаємодії, важливим його вважають менш 20% респондентів. При цьому в ході детального аналізу з'ясувалося, що політика компанії або банку з управління ризиками не завжди чітко транслюється на рівень операційних підрозділів. Таким чином, взаємодія з бізнес-одиницями, підрозділами внутрішнього аудиту та комітетом з аудиту може бути вдосконалено.

Дослідження показало, що банкам слід формувати більш серйозне ставлення до ризиків та впроваджувати культуру управління ними на всіх рівнях. По суті, практично кожен співробітник банку повинен стати ризик-менеджером. У зв'язку з цим потрібно розуміння і усвідомлення співробітниками рівня прийнятності ризиків для їх конкретної компанії. Сучасні структури з управління ризиками повинні бути засновані на трьох рівнях:

працюють з клієнтами співробітники;

функціональний підрозділ з управління ризиками;

служба внутрішнього аудиту.

Щоб втілити на практиці правильне ставлення до ризиків, необхідно послідовну увагу до цих питань з боку вищого керівництва. Це могло б підвищити статус даної функції. Поточна ж робота в цьому напрямку може бути передана на середній рівень керівництва.

Банкам також слід приділяти більше уваги якісній стороні аналізу ризиків, пов'язаних з будь-яким стратегічним рішенням. Це викликано тим, що пропозиції банків зараз стали настільки складними, що кількісні методи аналізу самі по собі не забезпечують належний рівень оцінки ризиків, особливо в умовах сучасних швидко мінливих і непередбачуваних ринків.

Недостатня обгрунтованість рішень, коли основний упор робився на короткостроковий виграш, а здорового скептицизму при оцінці прийнятих рішень не вистачало, стала однією з причин кризи. Процес прийняття стратегічних рішень слід удосконалювати, і першим кроком у цьому напрямку для банків має стати зміцнення дисципліни в сфері управління ризиками.

Дослідження підтвердило виключно високий рівень вимог, що пред'являються до управління ризиками в банках. Можна констатувати, що російські банки з розвиненими системами управління ризиками та менш ризикованою політикою навіть в умовах глобальної фінансової кризи мають очевидні конкурентні переваги. На нашу думку, активна робота по реорганізації систем управління ризиками на основі кращих практик дозволить мінімізувати наслідки кризи і якісно спланувати свою діяльність в нових умовах.

У міру розвитку й еволюції світових фінансів і фінансового сектора розвивалися і видозмінювалися банки, умови і ритм їх роботи, надані послуги, сфери діяльності, а також пов'язані з цим ризики, існування і вплив яких на діяльність і життєздатність банків необхідно враховувати для успішного управління банком.

Уміння економічно обгрунтовано ризикувати - один з елементів професіоналізму та культури підприємництва в цілому, а банківської діяльності - особливо.

Банки, крім функції бізнесу, несуть в собі функцію суспільної значущості і провідника грошово-кредитної політики, а тому знання, визначення та контроль банківських ризиків становить інтерес для великого числа зовнішніх зацікавлених сторін.

Сучасні російські комерційні банки - найбільш активне і мобільне ланка сфери обігу. Комерційні банки є професійними учасниками фінансового ринку, причому одночасно різних його секторів. Банки прагнуть зберегти досягнутий рівень прибутковості, тому в першу чергу стурбовані проблемами пошуку раціонального поєднання прибутковості і мінімізації ризиків. Комерційні банки не тільки формують ринок кредитів, ринок цінних паперів і валютний ринок країни, беруть участь у створенні та функціонуванні товарних, фондових і валютних бірж, але вони так само є володарями необхідної інформації про фінансове становище підприємств і організацій, ко?юнктуре фондового, кредитного та валютного ринків Російської Федерації.

В умовах кризи проблема професійного управління банківськими ризиками, оперативний облік факторів ризику набувають першорядне значення для учасників фінансового ринку, а особливо для комерційних банків.

Банківського бізнесу притаманний ризик, оскільки кредитні організації, по-перше, здійснюють у великому обсязі операції на фінансових ринках, що призводить до коливань вартості активів і зобов'язань. По-друге, постійні зміни в навколишньому середовищі вимагають коректування позицій і можуть негативно відбитися на фінансових результатах. По-третє, зміна потреб клієнтів в сукупності зі зростаючою конкуренцією, в тому числі з боку небанківських організацій, вимагає розробки та просування на ринок нових продуктів і послуг, при цьому їх майбутню вартість оцінити досить складно.

Ризики у сфері банківської діяльності виникли разом з появою грошового обігу та відносин "позичальник - кредитор". У міру розвитку фінансових систем спектр ризиків постійно розширювався, проте завдання професійного управління ризиками встала надзвичайно гостро як для учасників фінансового ринку, так і державних регулюючих органів лише в останні 10-15 років.

Представляється доцільним проаналізувати поняття "ступінь ризику", оскільки кількісна та якісна міра обліку визначеності знаходять своє вираження в цьому терміні.

Всі фактори, потенційно впливають на збільшення ступеня ризику проекту, доцільно розділяти на об'єктивні і суб'єктивні. Перші - це так звані фактори зовнішнього середовища, які не залежать безпосередньо від самого учасника проекту (політичні та економічні кризи, конкуренція, інфляція, економічна обстановка, мита, наявність або відсутність режиму найбільшого сприяння і т.д.). Другі характеризують внутрішнє середовище організації (виробничий потенціал; рівень технічного оснащення, предметної та технологічної спеціалізації, організації праці; ступінь кооперованих зв'язків; рівень продуктивності праці; вибір типу контрактів з інвестором, замовником і т.д.).

Й. Шумпетер у книзі "Теорія економічного розвитку" пише про те, що якщо ризики не враховуються в господарському плані, тоді вони стають джерелом, з одного боку, збитків, а з іншого - прибутків. Можна вибрати рішення, що містять менше ризику, але при цьому менше буде і отримується прибуток.

На малюнку 1 показана залежність ризику і прибутку. Більш високий ризик пов'язаний з імовірнісного вилучення вищого доходу.

Рис. 1 Взаємозв'язок ризику і прибутку

З графіка видно, що нульовий ризик забезпечує найнижчий дохід (0; П0), а при найвищому ризик Р = Р2 прибуток має найбільш високе значення П = П2 (П2> П1> П0). Іншими словами, для отримання економічного прибутку підприємець повинен усвідомлено піти на прийняття ризикового рішення.

У роботах Й. Шумпетера вперше була обгрунтована взаємозв'язок інновацій та ризиків в економіці, так як він довів, що підприємець, будучи новатором, постійно функціонує в інноваційній діяльності, знаходиться в зоні економічних ризиків. Тому важливою складовою частиною його діяльності є заходів щодо зниження або попередження виявленого ризику. Особливо це відноситься до банківського сектору економіки, так як ризику піддаються майже всі види банківських операцій.

Аналізуючи ризики комерційних банків Росії на сучасному етапі, необхідно враховувати, насамперед:

кризовий стан економіки перехідного періоду, що виражається не тільки повальним падінням виробництва, фінансовою нестійкістю багатьох організацій, а й знищенням величезної кількості господарських зв'язків;

нестійкість політичного становища (дуже низький рівень індексу БЕРИ);

незавершеність формування банківської системи;

відсутність або недосконалість деяких основних законодавчих актів, невідповідність між правовою базою і реально існуючою ситуацією;

інфляцію, часом переходить у гіперінфляцію, що актуалізує проблему взаємозв'язку банківських операцій кредитного характеру і тимчасового фактора. Найбільш ризиковими стають відносини довгострокового періоду.

Дані обставини вносять істотні корективи в сукупність виникаючих банківських ризиків і методів їх дослідження. Однак це не виключає наявності загальних проблем виникнення ризиків і тенденцій динаміки їх рівня.

Сутність ризику полягає в можливості відхилення отриманого результату від запланованого. Більш того, правомірно говорити про ризик упущеної можливої ??вигоди, тобто ризик непрямого (побічного) фінансового збитку (Не отриманий прибуток) в результаті того, що який-небудь захід не було проведено чи була зупинена господарська діяльність. Якщо дивитися на проблему ще більш формально, то мова може йти не тільки про ризик втрат, а й про ризик вигоди (одержання додаткового прибутку), так як відхилення від планованого результату може бути і в позитивну сторону. Отже, ризик як елемент господарського рішення може бути визначений таким чином - це ситуативна характеристика діяльності будь-якого суб'єкта ринкових відносин, у тому числі банку, що виражає невизначеність її результату і можливі несприятливі (або, навпаки, сприятливі) наслідки в економічній діяльності. Комерційний ризик означає невпевненість у можливому результаті і його невизначеність. Складовою частиною комерційних ризиків є фінансові ризики, пов'язані з імовірністю втрат доходів у грошовій формі або їх зниження.

Фінансові ризики відносяться до спекулятивних ризиків. Інвестор, здійснюючи венчурне вкладення капіталу, заздалегідь знає, що для нього можливі тільки два види результатів: прибуток або збиток. Особливістю фінансового ризику є імовірність настання збитку в результаті проведення яких-небудь операцій у фінансово-кредитній і біржовій сферах, здійснення операцій з фондовими цінними паперами, тобто ризику, який випливає з природи цих операцій.

Таким чином, отримувати прибуток можна тільки у випадках, якщо можливості зазнати втрат (ризики) будуть передбачені заздалегідь (зважені) і підкріплені. Тому проблем економічних ризиків у діяльності комерційних банків має приділятися першорядна увага.

Вивчення банківських ризиків є обов'язковою інформаційною основою розробки практичних заходів, спрямованих на забезпечення безпеки банку в цілому, його елементів і конкретних операцій та угод. Названі заходи покликані попереджати дії і події, що несуть загрози майну, інфраструктурі та самому існуванню банку, зменшувати їх ймовірність або знижувати тяжкість небажаних наслідків. У теорії і на практиці такі загрози прийнято іменувати ризиками, а заходи щодо запобігання ризиків і зменшення їх шкідливих наслідків - управлінням ризиками.

Аналіз банківських ризиків покликаний відповісти на такі основні питання: які елементи структури банку є об'єктами потенційних загроз; які саме небезпеки загрожують цим об'єктам; які можливі наслідки реалізації зазначених загроз; які заходи слід вжити для їх запобігання або локалізації, а також відшкодування можливих збитків. Процедура аналізу передбачає обов'язкове визначення якісних характеристик загроз (ризиків), чіткий опис усіх властивих банку небезпек і складання переліку небажаних подій, що завдають банку збиток.

Видається, що повний перелік можливих різновидів ризиків, що мають відношення до безпеки банку, може бути набагато ширшим. Це пояснюється тим, що як самостійні "базові" ризики, так і їх окремі структурні елементи можуть становити безліч різноманітних комбінацій, які виступають в якості нових підвидів загроз (нескінченний ланцюг причинно-наслідкових зв'язків). Причому кількість таких можливих комбінацій буде змінюватися в залежності від поставлених перед банком завдань і умов, в яких він працює. З цієї причини напрямок вдосконалення опису ризиків тільки за рахунок збільшення числа їх найменувань представляється малоперспективним. Невиправдане прагнення "позначити кожне джерело невизначеності своїм виглядом ризику" вже зазначено російськими дослідниками.

Так як ключовим словом у визначенні ризику є "невизначеність", то представляється розумним виділяти три види ризику, відповідно до джерел невизначеності:

Ринкові ризики. Фінансовий результат операції може бути не визначений внаслідок можливості змін на ринку, в які входить зміна не тільки котирувань, але і, наприклад, процентних ставок або волатильності (тобто ступеня мінливості ринку). Відповідно, до цієї групи належать такі ризики, як валютний, процентний, фондовий і т.д. Саме ринкові ризики традиційно перебувають у центрі уваги управління ризиками. Це не означає, звичайно, найбільшу небезпеку тільки таких ризиків, - просто для їх аналізу виявилося можливим побудувати гарні моделі, які увійшли в практику.

Кредитні ризики, або ризики контрагента. Вони виникають з невизначеності, пов'язаної з майбутнім фінансовим станом (а часом -просто з порядністю) контрагента (сторони, з якою укладається угода), тобто з тим, якою мірою контрагент виконає свої зобов'язання. Прийняття рішень з урахуванням кредитного ризику уже згадувалося як приклад завдання з недостатньою кількістю точних об'єктивних даних. Як вже зазначалося, тут часто використовуються експертні оцінки. Виникаючі труднощі у формалізації дій експертів стали однією з причин, по якій моделі для аналізу кредитного ризику стали розроблятися відносно недавно. Наявні моделі поки складно назвати досконалими. Проте вже появілсяриночний спосіб регулювання рівня кредитних ризиків - за допомогою так званих кредитних похідних.

Операційні ризики. До цієї групи відносяться ризики, пов'язані з невизначеністю в самому процесі роботи фінансового інституту. Ці ризики в найменшій мірі вивчені з точки зору математичного моделювання, але вони не менш важливі, ніж перераховані раніше. Мінімізація таких ризиків зазвичай передбачає таку організацію процесу укладення та проведення угод, при якій випадкова помилка і навіть цілеспрямоване нанесення збитку виявляється утрудненим. Одним із прикладів є поряд з існуванням фронт- і бек-офісу (тобто підрозділів, що займаються укладанням угод та їх проведенням), створення незалежного підрозділу мідл-офісу, наділеного виключно функціями контролю. Яскравою ілюстрацією тих наслідків, які можливі при порушенні цього правила, з'явився крах банку Беррінгс.

Причини виникнення банківського ризику - найрізноманітніші. Серед них: економічні кризи, зростання зовнішньої заборгованості, фінансові інновації, інфляційні процеси, зростання витрат банку та інші.

Класичне вчення про банківську систему виходить з виняткового та існування трьох провідних критеріїв, які слід враховувати банкам. Це - ліквідність, рентабельність і безпеку.

У практичній банківської діяльності передбачається або, по-перше, однакова значущість цілей, або, по-друге, вибирається максимізація прибутку при підтримці ліквідності та обліку безпеки.

Як свідчить зарубіжна практика, змістовна сторона ризику, способи його встановлення постійно піддаються модифікації. На це впливають ряд причин, серед яких можна виділити наступні групи:

Перша - зміна структури ринку, загострення конкуренції, універсалізація банків, експансія відділень, вирівнювання структури клієнтів.

Друга - що посилюються коливання відсотків, обумовлені внешніміфакторамі: ко?юнктурой, грошовою політикою, посиленням небанківської конкуренції.

Третя - посилюються вимоги клієнтів, що знаходить вираз у зростаючій чутливості пен і більше диференційованому попиті на банківські послуги.

Четверта - зростання банківських витрат.

П'ята - підвищення значення і кількісний ріст типових банківських ризиків, які завжди мають місце (кредитний ризик, процентний ризик та ін.).

Шоста - тенденція стагнації темпів економічного зростання, які мають значення для власного розвитку банків.

Кожен банк в інтересах безпеки проводить свої захисні заходи проти ризику. Ці заходи і становлять зміст ризикової політики, яка може здійснюватися в двох напрямках: по-перше, з метою запобігання ризику; по-друге, з метою пом'якшення неминучих ризиків.

Поряд з ризиковою політикою окремого банку (інструментами якої є банківські договору, статуту банку), застосовуються і колективні методи забезпечення фінансової безпеки (наприклад, системи страхування вкладів та ін.).

Управління ризиками - досить складний вид діяльності, так як система управління ризиками передбачає її складну структуру, що має на увазі не тільки необхідність одночасного аналізу великої кількості ризиків різної природи, тобто значну неоднорідність сукупності ризиків, а й особливості взаємозалежності між ризиками, а також можливість її використання для вирішення проблем різного рівня.

Необхідно враховувати наступні аспекти системи управління ризиками:

багатофункціональність і універсальність, тобто здатність боротися з ризиками різної природи і різними наслідками їх реалізації;

модульність, тобто можливість використання різних сполучень процедур управління ризиками в різних ситуаціях, що дозволяє врахувати специфіку конкретної ситуації і при необхідності налаштувати зазначену систему на рішення індивідуальних потреб користувачів;

многоуровневость, тобто забезпечення підходящої ієрархічної структури прийняття рішень, яка забезпечує адекватний розподіл повноважень і відповідальності.

До основних принципів управління ризиками на рівні банку можуть бути віднесені наступні:

система управління ризиками є частиною процедур загального менеджменту банку, що означає її відсутність стратегії розвитку банку та інституційним особливостям його функціонування;

особливості системи управління ризиками відбиваються на її цілі та завдання, що має на увазі високоспеціалізований характер прийняття рішень в рамках системи управління ризиком;

при управлінні ризиками слід враховувати зовнішні і внутрішні обмеження, що означає узгодження відповідних спеціальних заходів з можливостями та умовами функціонування банку;

щодо всієї сукупності ризиків повинна проводитися єдина політика з управління ризиками, що вимагає комплексного і одночасного управління всіма ризиками;

процес управління ризиком носить динамічний характер, що пов'язано з безперервним характером прийняття рішень, що стосуються управління ризиком.

Головною метою системи управління ризиками, є забезпечення успішного функціонування банку в умовах ризику і невизначеності. Це означає, що навіть у разі виникнення економічного збитку реалізація заходів з управління ризиками повинна забезпечити банку можливість продовження операцій, їх стабільності і стійкості відповідних грошових потоків, підтримки прибутковості і зростання банку, а також досягнення інших цілей.

Управління ризиками являє собою динамічний процес. Це означає, що збір даних та аналіз ризиків, а також вироблення, втілення в життя та перегляд рішень про реалізацію тих чи інших методів управління ризиками повинні відбуватися постійно і бути частиною загальної процедури управління банком, іншими словами, управління ризиками є невід'ємний і важливий елемент загального менеджменту. Процес управління ризиками є складною і багаторівневою процедурою, його можна умовно розділити на ряд етапів відповідно до особливостей послідовності дій з управління ризиками.

Початковий етап розпізнання або ідентифікації ризиків передбачає виявлення ймовірності, факторів, причин і обстоятельстввознікновенія ризиків, його компонентів та джерел інформації про нього. В якості джерел інформації про банківські ризики розглядають, насамперед, бухгалтерську і статистичну звітність, оперативні дані, експертні оцінки, нормативно-правові акти.

Якісна і кількісна оцінка ризиків означає встановлення економічної природи, сутності конкретного виду ризику і розрахунок розмірів можливих збитків / шансів (ефектів). Якісна оцінка застосовна і тоді, коли точне вимірювання передбачуваних збитків або ефектів неможливо. При цьому в банківській діяльності застосовні аналітичний, експертний, статистичний і комбінований методи оцінки ризиків.

Співвідношення максимально можливого обсягу збитку й обсягу власних фінансових ресурсів являє собою ступінь абсолютного ризику, що веде до банкрутства. Вона вимірюється за допомогою коефіцієнта ризику:

Kp = Y / C, (1)

де Kp- коефіцієнт ризику; Y - максимально можлива сума збитку; C - обсяг власних фінансових ресурсів з урахуванням точно відомих надходжень коштів.

Дослідники вважають оптимальним коефіцієнт ризику, рівний 0,3, а коефіцієнт ризику, що веде до банкрутства, рівний 0,7 і більше.

У своїй діяльності керівники банків нерідко стикаються з труднощами практичної реалізації процесу управління ризиками. Подання процесу управління ризиками як технологічного процесу спрощує цю задачу.

Під елементами процесу управління ризиками розуміють дії (процедури), а під зв'язками - взаємозв'язок дій (процедур), коториепріводят до досягнення мети ризику фінансових взаємин междусуб'ектамі ризикових вкладень капіталу. Для позначення цих дій застосовують різні назви: фази, етапи, роботи та ін. Оскільки ці дії виконуються послідовно, але можуть частково перекриватися або виконуватися паралельно, то доцільно ці дії назвати фазами управління. Отже, фаза характеризує стан процесу управління ризиками в певний момент часу.

В цілому процес управління ризиками доцільно представити у вигляді трёхстадійного комплексу процедур або етапів:

постановка мети на ведення конкретного виду (операції) підприємницької діяльності;

аналіз ризику в процесі вибору рішення на її здійснення;

управління, ризиками в процесі реалізації обраного рішення. Перша стадія процесу управління ризиками - визначення мети, під якою в загальному випадку може розумітися збереження повністю або частково своїх ресурсів або отримання очікуваного доходу в повному обсязі при прийнятному рівні ризику.

Мета представляє модель майбутнього результату підприємницької діяльності і передбачає вибір конкретної сукупності ресурсів і способів (методів) їх використання для отримання при розглянутих причинах і факторах ризику (ризикової ситуації) необхідного результату. Причому ознаки і властивості цього результату мають бути визначені точно.

Результатом першій стадії (першої фази) є встановлення початкового ("стартового") рівня ризику, тобто ризику в ідеї, задумі, передбачуваному рішенні. Це ризик, як зазначалося раніше, досить високого рівня, так як він визначений без урахування проведення заходів по його аналізу і пом'якшення (компенсації).

До складу другої стадії аналізу ризику входять фази: виявлення, ідентифікація, вибір показників і оцінка ризику, аналіз отриманих варіантів прийнятого рішення. Аналіз варіантів і вибір рішення з ризикового вкладення капіталу здійснюється шляхом зіставлення очікуваної вигоди і величини можливих втрат. Це зіставлення здійснюється залежно від моделі прийнятого рішення на основі критерію придатності, оптимальності або адаптивності.

Результатом стадії аналізу та оцінки ризику є реальна оцінка його ступеня та наслідків. Цей ризик за значимістю більш низького рівня внаслідок готовності суб'єкта до можливої ??появи ризикових вкладень. Отримані оцінки ступеня ризику є вихідними даними для стадії управління ризиками.

Управління ризиками має спиратися на організаційну структуру, яка охоплює всю банківську ієрархію. Узагальнення досвіду провідних банків розвинених країн дозволяє виділити наступні елементи організаційної структури управління ризиками в їх взаємозв'язку і відповідно до вирішуваних завдань. Правління банку встановлює вищі керівні принципи, що визначають курс банку. Управління ризиками в масштабі всього банку знаходиться в компетенції головного керуючого відділу з управління ризиками та відділу контролінгу ризику (risk controlling). На основі принципу децентралізації, він делегує повноваження: визначає компетенцію керівників різних рівнів у питаннях ризикових операцій. Відділ з управління ризиками розробляє методологію управління ризиками, формулює політику в галузі аналізу, оцінки, прогнозування та моніторингу ризиків, застосування класифікації та квантифікації ризиків, встановлює інструменти, інформаційні системи, стандарти на документацію для ризикових операцій та принципи їх страхування. Відділ (комітет) з управління банківськими ризиками складається з представників департаментів та голови (заступника президента). Відділ надає правлінню дані про величину і структуру ризиків, ефективності управління банківським портфелем.

Існування спеціалізованого органу управління ризиками з певними функціональними обов'язками та необхідними матеріальними, фінансовими, трудовими та інформаційними ресурсами -умова стабільної роботи сучасного банку. Відділ управління ризиками вирішує завдання тактичного та оперативного управління тим чи іншим видом ризику, тоді як прерогативою вищого керівництва є вироблення цілей і стратегії все ризик-менеджменту. Діяльність відділу управління ризиками має бути спрямована як на запобігання та зниження ризику, так і на його використання як ефективного інструменту отримання доходу.

Для управління ризиками в масштабах всього банку недостатньо перевірки ризикованості окремих операцій. Частину ризиків виникає не з окремих угод, а визначається співвідношенням і видами всіх активних і пасивних операцій банку. Тому необхідний загальний моніторинг ризиків, пов'язаних зі структурою портфеля банку. Основним орієнтиром управління ризиками повинен бути загальний рівень втрат банку, який визначається як сукупність ймовірних втрат банку за окремими видами діяльності. При цьому задачейуправленія ризиками є визначення взаємозалежності між окремими видами ризиків та проведення аналізу ефектів, що підсилюють або компенсуючих різні ризики.

Завдання управління ризиками в банку складаються в оптимізації співвідношення "ризик-вигода" і у відповідному цьому оптимуму плануванні та фінансуванні бізнесу. Таке управління є найважливішим чинником прибутковості. При цьому ризики, як і витрати, покладаються на споживача в тій мірі, в якій дозволяє конкуренція банків. Тому управління ризиком тісно пов'язане з ціноутворенням. Ціноутворення з урахуванням ризику необхідно для обліку відповідних витрат і диференціації цін за категоріями клієнтів з різним рівнем ризику. Без вимірювання ризику неможливий аналіз ефективності операцій в розрізі інструментів, клієнтів або ділових підрозділів банку.

Залежно від ступеня ризику розвивається та інноваційна діяльність. Враховуючи, що інновації завжди відносяться до зони підвищеного ризику, банки ретельно їх аналізують, особливо при вирішенні питань кредитування бізнесу. Число позичальників, для яких кредитний тягар стає непосильним в кризовий період, неухильно зростає. Останнім часом почастішали випадки, коли матеріальні проблеми змушують сумлінних позичальників йти на крайні заходи - продаж нерухомості. Ступінь зростання ризиків навіть в секторі споживчих кредитів посилюється, не кажучи вже про значне їх зростанні в сфері кредитування інноваційної діяльності.

Але якщо споживчі кредити з позицій ризиків і безпеки розвитку банків зростають, то в інноваційному виробництві вони на кілька порядків вище. Але з іншого боку, вихід з кризового стану економіки здійснюється за рахунок інновацій, оновлення основного капіталу, використання інформаційних технологій. Тому ступінь наукового управління ризиками в цей період зростає. Кредитні операції банків беруть участь у створенні інноваційного продукту можуть забезпечити отримання значних економічних вигод, а усунення або ж зниження інтересу до цього роду діяльності можуть призводити до стану упущеної вигоди, що знижує рівень власної безпеки.

Таким чином, банківські ризики стримують процес кредитування інновацій, а з іншого боку цим самим вони можуть знизити економічну ефективність банків за рахунок зростання упущеної вигоди. Тому науково-обґрунтоване управління даними процесами підвищує ступінь отримання економічних вигод банками навіть у період кризового розвитку ринкового господарства.

Бібліографічний список

Черенков, В.І. Інформаційно-комунікативна проблема глобалізації бізнесу / В.І. Черенков // Проблеми сучасної економіки [Електронний ресурс]. - 2009. - № 3 (7) (4/8). - URL: http://www.m-economy.ru/art.php3?artid=18324

Третьяк, О.А. Ринкова політика підприємства / О.А. Третьяк, В.В. Кеворков, М.Ю. Шерешево // Російська промисловість: інституційний розвиток [Електронний ресурс]: аналітичний огляд. - М., 2009. - URL: http://www.marketing.divo.ru/publications /23.html

Маркетинг освітніх послуг: матеріали семінару. Ч. 2. Служба маркетингу МЕСІ - 29.01.2008 - URL: http://www.marketing.spb.ru/conf/2008-01-edu/sbornik-2.htm

Вигінний, С.М. Проблеми просування послуг дистанційного професійної освіти і концепція "маркетингових сигналів" [Електронний ресурс] / С.М. Вигінний. - URL: http://www.marketing.spb.ru/conf/2009-01-edu/sbornik-2.htm

Романова, Ю.А. Організаційно-економічні основи розвитку кооперації на регіональному рівні (Теорія, методологія, практика): автореф. дис. ... Д-ра екон. наук: 05. 00. 05 / Романова Ю.А. ; Російський ун-т кооперації. - М., 2008. - 40 с.

Авіація і космонавтика
Автоматизація та управління
Архітектура
Астрологія
Астрономія
Банківська справа
Безпека життєдіяльності
Біографії
Біологія
Біологія і хімія
Біржова справа
Ботаніка та сільське господарство
Валютні відносини
Ветеринарія
Військова кафедра
Географія
Геодезія
Геологія
Діловодство
Гроші та кредит
Природознавство
Журналістика
Зарубіжна література
Зоологія
Видавнича справа та поліграфія
Інвестиції
Інформатика
Історія
Історія техніки
Комунікації і зв'язок
Косметологія
Короткий зміст творів
Криміналістика
Кримінологія
Криптологія
Кулінарія
Культура і мистецтво
Культурологія
Логіка
Логістика
Маркетинг
Математика
Медицина, здоров'я
Медичні науки
Менеджмент
Металургія
Музика
Наука і техніка
Нарисна геометрія
Фільми онлайн
Педагогіка
Підприємництво
Промисловість, виробництво
Психологія
Психологія, педагогіка
Радіоелектроніка
Реклама
Релігія і міфологія
Риторика
Різне
Сексологія
Соціологія
Статистика
Страхування
Будівельні науки
Будівництво
Схемотехніка
Теорія організації
Теплотехніка
Технологія
Товарознавство
Транспорт
Туризм
Управління
Керуючі науки
Фізика
Фізкультура і спорт
Філософія
Фінансові науки
Фінанси
Фотографія
Хімія
Цифрові пристрої
Екологія
Економіка
Економіко-математичне моделювання
Економічна географія
Економічна теорія
Етика

8ref.com

© 8ref.com - українські реферати


енциклопедія  бефстроганов  рагу  оселедець  солянка