трусики женские украина

На головну

 Статистичний аналіз страхової діяльності - Економіко-математичне моделювання

Зміст

Введення

Глава 1 Теоретичні основи страхування

1.1. Поняття страхування та його види та особливості

1.2.Імущественное страхування

1.3. Особисте страхування

1.4. Страхування відповідальності

1.5.Соціальное страхування

1.6. Поняття перестрахування

Глава 2 Практична частина

2.1. Абсолютні і середні показники

2.2. Визначення тарифної нетто-ставки та облік страхових ризиків

2.3. Визначення тарифної брутто-ставки (або страхового тарифу)

2.4. Статистичний аналіз і показники ефективності страхування

2.5. Показники фінансової стійкості

2.6. Приклад рішення задачі

Висновок

Список літератури

Введення

страхування перестраховка статистичний

Страхування як система захисту майнових інтересів громадян, організацій і держави є необхідним елементом сучасного суспільства. Воно надає гарантії відновлення порушених майнових інтересів людини у разі природних катастроф або інших передбачених і непередбачених явищ. Люди намагаються захистити себе від різного роду збитку, втрат, викликаних несприятливими подіями (страховими випадками) у господарській діяльності шляхом виплати страхового відшкодування і страхових сум. Як приклад негативного впливу можуть служити деякі дані: збиток від природних катастроф у світі за останні 10років становить близько 530 млрд. Дол. У Росії річні збитки від аварій і катастроф становлять 12-15% рівня ВВП; це не рахуючи численних аварій, пожеж, виробничих травм та ін.

Завдання даної курсової полягає в тому, що б послідовно і детально розглянути всі види страхування, і всі статистичні розрахунки, пов'язані з страхуванням.

Також метою даної курсової роботи було виконання практичної частини, що складається з кількох завдань. У них на прикладі конкретних даних були підраховані абсолютні, відносні і середні показники, а також різні коефіцієнти, використовувані в страхуванні.

Ця курсова робота містить 44 сторінки, близько п'ятдесяти формул, в ній присутня 3рісунка, 5 таблиць.

Глава 1 Теоретичні основи страхування

1.1. Поняття страхування та його види та особливості

Страхування - система економічних відносин, що включає утворення спеціального фонду (страхового фонду) і його використання (розподіл і перерозподіл) для подолання і відшкодування різного роду збитку, втрат, викликаних несприятливими подіями (страховими випадками) шляхом виплати страхового відшкодування і страхових сум.

У страхуванні обов'язкова наявність двох сторін: спеціальної організації, що відає створенням та використанням відповідного фонду, - страховика і юридичних і фізичних осіб, що вносять до фонду встановлені платежі - страхувальників (полисодержателей), взаємні зобов'язання яких регламентуються договором страхування відповідно до умов страхування. При цьому страхові організації утворюють зі своїх доходів два види страхових резервів: по майновому страхуванню і страхуванню від нещасних випадків; по страхуванню життя, пенсій і медичного страхування. Вони призначаються для забезпечення страхового захисту страхувальників.

Суттєвими, відмітними особливостями страхування є наступні:

- Відносини між страховиком і страхувальником мають імовірнісний характер, оскільки в їх основі лежить страховий ризик. Під страховим ризиком найчастіше розуміється ймовірність настання збитку життю, здоров'ю, майну застрахованої особи в результаті страхового випадку, т. Е. Фактично сталося страхової події. У зарубіжній страховій практиці широко застосовується страхування економічних ризиків: комерційних, технічних, правових, політичних та ризиків у фінансово-кредитній сфері. Ризик є об'єктивною передумовою виникнення страхових подій; якщо немає ризику - немає і потреби в страхуванні. Однак не всякий ризик може лягти в основу страхових відносин. Застрахований може бути тільки ризик, за яким можна оцінити ймовірність настання страхового випадку, визначити розмір можливого збитку і обчислити еквівалентну страхову суму;

- Зворотність коштів: всі кошти, зібрані страховиком для виплати страхового відшкодування, повертаються страхувальникам, але не кожному окремо, а тільки тим, які постраждали в даний момент часу;

- Розкладка збитку: загальна сума збитку, понесеного страхувальниками за певний проміжок часу, розкладається на всіх учасників страхування, причому результат розкладки представляє величину страхового платежу.

Страховик та страхувальник вступають у взаємодію в умовах страхового ринку.

Страховий ринок - це особлива соціально-економічне середовище, певна сфера грошових відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає страховий захист, формується попит і пропозиція на неї. Об'єктивна необхідність розвитку страхового ринку - необхідність забезпечення безперебійності відтворювального процесу шляхом надання грошової допомоги потерпілим у разі непередбачених несприятливих обставин. Страховий ринок можна розглядати також як форму організації грошових відносин з формування та розподілу страхового фонду для забезпечення страхового захисту суспільства, як сукупність страхових організацій, які беруть участь у наданні відповідних послуг.

Обов'язковою умовою існування страхового ринку є наявність суспільної потреби на страхові послуги та наявність страховиків, здатних задовольнити ці потреби. В даний час страховий ринок Росії характеризується зростанням числа страхових компаній і страховиків, а також об'ємом здійснюваних ними операцій, появою нових потреб і нових напрямів їх діяльності.

Взаємні зобов'язання страхувальника і страховика регулює договір страхування. За договором страхування одна сторона (страховик) зобов'язується за обумовлену договором плату (страхову премію), що сплачується іншою стороною (страхувальником), виплатити одноразово чи виплачувати періодично зумовлену договором суму (страхову суму) у разі настання передбаченого договором події (страхового випадку).

Структура страхового ринку може бути охарактеризована в інституціональному та територіальному аспектах.

В інституціональному аспекті вона представлена ??акціонерними, корпоративними, взаємними і державними страховими компаніями.

У територіальному аспекті можна виділити місцевий (регіональний) страховий ринок, національний (внутрішній) та світовий (зовнішній) страхові ринки.

Страхування ділиться на майнове, особисте страхування, страхування відповідальності, соціальне страхування; може бути обов'язковим або добровільним.

Статистика займається збором, обробкою і аналізом інформації, що відбуваються в галузі страхування; виявленням закономірностей появи страхових подій (проти яких здійснюється страхування), оцінкою їх частоти, тяжкості і спустошливих; встановленням тарифних ставок.

Таблиця 1.1.

Основні показники діяльності страхових організацій

 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

 Число врахованих страхових організацій 1166 1196 1205 1187 1063 983 921

 Число філій страхових організацій 4507 4628 5249 4955 4944 5038 5171

 Статутний капітал, млн. Руб. 16041,6 36614,0 52947,1 76336,4 130350,3 142042,1 149411,2

 Страхові премії (внески) - всього, млн. Руб. 170074,1 291174,3 329877,8 446791,0 470525,7 506151,1 614001,9

 з них за договорами добровільного страхування 138650,5 249001,6 267623,1 343185,7 315194,9 303741,1 340692,2

 у тому числі за договорами, укладеними за рахунок коштів громадян 83432,1 158374,4 148325,4 130663,3 138333,7 99022,4 118365,1

 Виплати за договорами страхування - всього, млн.руб. 138566,0 201002,7 232530,4 292346,4 293562,8 308484,4 356934,3

 з них за договорами добровільного страхування 109590,9 161768,3 172860,2 216310,3 174296,0 142877,9 128593,2

 у тому числі за договорами, укладеними за рахунок коштів громадян 91364,0 136600,7 142151,0 123309,1 115070,9 76258,2 65143,0

 Число укладених договорів страхування - всього, млн. 90,9 90,6 99,7 106,4 108,0 138,1 133,4

 з них договори добровільного страхування 88,8 86,7 96,4 89,7 77,5 103,3 97,0

 Страхова сума за укладеними договорами, млрд. Руб. 14882,4 22750,6 32322,9 53675,7 65519,8 107945,4 134030,1

 з неї за договорами добровільного страхування 12834,2 20190,0 29084,8 41977,5 51479,0 93315,2 111267,0

1.2.Імущественное страхування

Майнове страхування - вид страхування, об'єктом якого виступають матеріальні цінності (основні та оборотні фонди підприємств, транспортні засоби, продукція, матеріали та ін.), Домашнє майно громадян.

Для ведення статистики майнового страхування повинна бути необхідна інформація про страхові події, їх частоті, тяжкості, спустошливих і т.п., вимірювання яких здійснюються за допомогою системи статистичних показників (абсолютних, середніх і відносних).

Об'єктом страхування є майнові інтереси, пов'язані з володінням, користуванням, розпорядженням майном. Тому умови страхування можуть передбачати можливість страхового захисту не тільки майна, що належить підприємству, але і матеріальних цінностей, отриманих за договором оренди, лізингу або прийнятих для переробки, ремонту, перевезення, на комісію, зберігання і т. П. Зазвичай на страхування приймаються наступні види майна:

1) будівлі (виробничі, адміністративні, соціально-культурного призначення та громадського користування);

2) споруди (вежі, щогли, агрегати та інші технологічні установки);

3) окремі приміщення (цехи, лабораторії, кабінети та ін.);

4) господарські будівлі (гаражі, сховища, склади, навіси, криті майданчики, огорожі і т. П.);

5) інженерне і виробничо-технологічне обладнання (комунікації, системи, апарати, верстати, передавальні та силові машини, інші механізми і пристосування);

6) інвентар, технологічне оснащення;

7) предмети інтер'єру, меблі, обстановка;

8) товарно-матеріальні цінності (товари, сировина, матеріали).

Зазвичай майно вважається застрахованим тільки в тих приміщеннях або на тому земельній ділянці, які вказані в договорі страхування (місце страхування). Якщо застраховане майно вилучається з місця страхування, страховий захист припиняється. Страхування майна юридичних осіб проводиться на випадок знищення або пошкодження його внаслідок наступних страхових подій: а) пожежі; б) стихійного лиха та дії природних сил (землетруси, повені, урагану, вихори, бурі, цунамі, зливи, град, паводок, просадка ґрунту, зсуву, обвалу, затоплення та ін.); в) удару блискавки; г) вибуху газу, котлів, машин, апаратів і т. п .; д) дії води (аварій опалювальної, водопровідної, протипожежної та каналізаційної систем проникнення води з сусідніх приміщень); е) падіння пілотованих літальних об'єктів, їх частин; ж) бою стекол, вітрин та ін. Крім того, матеріальні цінності можуть бути застраховані на випадок їх крадіжки зі зломом та інших протиправних дій третіх осіб. Правила страхування можуть передбачати й інший склад страхових подій. Але в кожному разі страхувальникові зазвичай надається можливість вибору переліку ризиків (одного, кількох або всіх), від яких він хотів би застрахуватися

Зниження збитковості страхових сум досягається зменшенням тяжкості страхових подій і частки постраждалих об'ектов.От того, наскільки об'єктивно обґрунтована тарифна ставка, залежать фінансовий стан страхових організацій, рівень розвитку страхової справи, взаємини зі страхувальниками. Тарифна ставка призначена для відшкодування шкоди заподіяної застрахованому майну стихійними лихами та іншими страховими подіями.

Одним із завдань статистики майнового страхування є визначення рівня тарифних ставок.

Тарифна ставка визначає, скільки грошей кожен з страхувальників повинен внести в загальний страховий фонд з одиниці страхової суми. Тому тарифи повинні бути розраховані так, щоб сума зібраних внесків виявилася достатньою для виплат, передбачених умовами страхування. Таким чином, тарифна ставка - це ціна послуги, що надається страховиком населенню, т. Е. Своєрідна ціна страхового захисту.

Повна тарифна ставка називається брутто-ставкою. В основі визначення розмірів страхових платежів лежить рівень тарифної ставки. Розрізняють нетто-ставкуі брутто-ставку і.

Нетто-ставка виражає ризикову частину тарифу для забезпечення страхового відшкодування і призначена для формування страхового фонду (сукупності страхових платежів).

Брутто-ставка складається з нетто-ставки (основної частини тарифу, призначеної для створення фонду на виплату страхового відшкодування) і навантаження до неї.

Навантаження (f) служить для покриття накладних витрат страхування і освіти резервних фондів.

Порівняння цього показника дозволяє зробити висновки про зміну в часі (або просторі) рівня стійкості страхової справи. Чим менше цей коефіцієнт, тим стійкіше фінансовий стан.

За бажанням страхувальника може бути укладена вибіркове страхування будь-якого виду майна (наприклад, будівель) або навіть окремих об'єктів цього виду (одного будинку). На страхування не приймаються предмети, що не мають вартісної оцінки (рукописи, креслення, плани і т. Д.), А також майно, страховий захист якого проводиться за специфічними умовами страхування (засоби транспорту, та інші машини, сільськогосподарські тварини). Як правило, за основним договором не підлягає страхуванню і особливо цінне майно (готівкові гроші, дорогоцінні метали і камені, колекції та твори мистецтва, цінні папери). Однак це не виключає можливості укладення особливої ??угоди на страхування перелічених цінностей як доповнення до основного договору.

1.3. Особисте страхування

Особисте страхування - вид страхування, в якому об'єктом страхових відносин виступають майнові інтереси, пов'язані з життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальника або іншої застрахованої особи. Страхувальниками з особистого страхування можуть виступати як фізичні, так і юридичні особи, а застрахованими - лише фізичні особи. Складові особистого страхування:

1) Страхування життя

· Страхування життя на випадок смерті, дожиття до певного віку або строку або настання іншої події;

· Страхування життя з умовою періодичних страхових виплат (ренти, ануїтетів) і (або) за участю страхувальника в інвестиційному доході страховика.

Страхування життя в сучасному суспільстві відіграє велику роль у функціонуванні економіки та підтримки життєвого рівня населення. Тому в країнах Західної Європи, США та Японії страхування життя - найпопулярніший вид страхування, його частка на ринку - від 60% до 80%

2) Пенсійне страхування - вид особистого страхування, при якому страхувальник одноразово або в розстрочку сплачує страховий внесок, а страховик бере на себе зобов'язання періодично виплачувати застрахованій особі пенсію. Розрізняють тимчасову і довічну пенсії.

3) Страхування від нещасних випадків і хвороб передбачає виплату страхової суми (повністю або частково) у зв'язку з настанням несприятливих явищ (або їх наслідків), пов'язаних з життям і здоров'ям страхувальника (застрахованої).

4) Медичне страхування. Метою медичного страхування є компенсація (повна або часткова) додаткових витрат застрахованої, які викликані його зверненням до медичної установи за медичними послугами, включеними в програму медичного страхування. Страховим випадком є ??звернення застрахованої особи до медичного закладу для отримання лікувальної, консультаційної або іншої допомоги.

Договір особистого страхування може бути обов'язковим (в силу закону) або добровільним; довгостроковим (понад 1 року і до 15 років), короткостроковим (менше одного року) та страхування життя на все життя.

Договір особистого страхування - цивільно-правова угода, за якою страховик зобов'язується через здобуття ним страхових внесків, у разі настання страхового випадку, відшкодувати в зазначений термін завдані збитки або провести виплату страхового капіталу, ренти або інших передбачених виплат.

Страхові суми визначаються відповідно до компенсаціями страхувальника виходячи з його матеріальних можливостей.

Показники особистого страхування відмінні від показників майнового страхування, оскільки життя або смерть не може бути об'єктивно оцінена. Застрахована особа може лише спробувати запобігти тим матеріальні труднощі, з якими стикається у випадку смерті або інвалідності.

В особистому страхуванні не може бути об'єктивно вираженого інтересу, хоча завжди повинна існувати якийсь зв'язок між втратами, які може понести застрахований, і страховою сумою.

На відміну від майнового страхування (що укладається, як правило, на один рік) деякі види особистого страхування, зокрема життя, розраховані на все життя. При страхуванні страховик бере на себе зобов'язання через здобуття ним страхових премій, сплачуваних страхувальником, виплатити обумовлену страхову суму, якщо протягом терміну дії страхування станеться передбачений страховий випадок в житті застрахованого. Страховим випадком вважається смерть або триваюча життя (дожиття) застрахованого.

Одним із завдань статистики особистого страхування є обгрунтування рівня ставок страхових платежів.

Тарифні ставки в страхуванні життя складаються з декількох частин. Візьмемо для прикладу змішане страхування життя, в якому об'єднуються кілька видів страхування: 1) страхування на дожиття; 2) страхування на випадок смерті; 3) страхування від нещасних випадків. По кожному їх них створюється страховий фонд, тому тарифна ставка в змішаному страхуванні складається з трьох частин, що входять до нетто-ставку, і четвертої частини - навантаження.

Так як розглянуті страхові події є масовими, мають імовірнісний характер і зв'язуються з віком застрахованих, то при встановленні тарифних ставок використовується теорія ймовірностей і таблиці смертності і середньої тривалості майбутнього життя, які будуються на основі переписів населення і спостережень страхової установи.

Для зручності розрахунків обчислюються показники ймовірності померти протягом певного року життя. Ймовірність померти у віці х років, не доживши до віку (х + 1) рік, равнат. е. частці від ділення числа вмираючих людей на число доживають до даного віку.

Користуючись таблицею смертності, можна визначити ймовірність дожити до будь-якого цікавить нас віку. Вона позначається сімволомі равняетсят. е. протягом певного періоду кожна людина або доживе, або не доживе до його закінчення. Тому сума ймовірності померти і дожити, дорівнює одиниці, т. Е. Достовірна.

Таблиця показує також, скільки років у середньому належить прожити одному з числа народжених або з числа досягли даного віку. Основним в таблиці смертності є показник ймовірності померти.

Особливість договорів особистого страхування полягає в тому, що страхові розрахунки потрібно здійснювати за сучасною вартістю, т. Е. Приводити її величину до моменту укладення договору.

Дисконтний множник (вираховується за формулами складних відсотків) зменшує розмір страхових внесків, так як його значення завжди менше 1. Використання множника в розрахунках пов'язано з тим, що вільні грошові кошти, що накопичуються в страхуванні у формі надходять внесків, використовуються державою для довгострокового кредитування народного господарства , за якими банківські установи нараховують процентний дохід. Таким чином, страхові платежі заздалегідь знижуються з урахуванням процентної ставки. Чим молодший застрахований, тим дорожче обходиться договір на дожиття, оскільки більше число доживають до закінчення терміну. Чим довший термін, тим нижче ставки, так як більше доходу від відсотків.

1.4. Страхування відповідальності

Страхування відповідальності - вид страхування, об'єктом якого виступає обов'язок страхувальників виконувати будь-які договірні умови (по поставках товарів, погашення кредитів та ін.) Або обов'язок страхувальників щодо відшкодування матеріального й іншого збитку. При страхуванні відповідальності відшкодування шкоди провадиться страховою компанією.

Об'єктом страхування відповідальності є майнові інтереси страхувальників (застрахованих осіб), пов'язані з необхідністю відшкодування шкоди, заподіяної ними третім особам при здійсненні своєї діяльності. За умовами договору страхування цивільної відповідальності страховик надає страхувальникам (застрахованим особам) страховий захист у разі пред'явлення ним третіми особами (відповідно до норм цивільного законодавства або за рішенням суду) вимог про відшкодування шкоди, заподіяної страховим випадком. Причому страховий випадок настав протягом терміну дії договору страхування та висловився в смерті, заподіянні шкоди здоров'ю і (або) знищення (пошкодження) майна.

Конкретний перелік подій, які можуть спричинити за собою відповідальність страхувальника (застрахованої особи) за заподіяння шкоди третім особам і включених в обсяг зобов'язань страховика, встановлюється за згодою сторін при укладанні договору страхування. Він може включати набір видів діяльності, при здійсненні яких страхувальником (застрахованою особою) може бути завдано шкоди, що підлягає відшкодуванню страховиком.

Всі види страхування відповідальності можуть бути, насамперед, поділені на страхування відповідальності за заподіяння шкоди (страхування цивільної відповідальності) і страхування відповідальності за порушення договору (страхування відповідальності за договором). За договорами страхування цивільної відповідальності страховим ризиком є ??відповідальність страхувальника (застрахованої особи) за заподіяння шкоди життю, здоров'ю або майну третіх осіб, який має бути відшкодована заподіювача виключно виходячи з вимог норм цивільного законодавства та не пов'язаний з невиконанням (неналежним виконанням) договірних зобов'язань. Таку відповідальність прийнято називати делікатною, т. Е. Пов'язаної з протиправними діями, правопорушеннями. Саме страхування цивільної відповідальності становить основну частку в операціях зі страхування відповідальності.

Крім цього, існує також і відповідальність, яка випливає з невиконання (неналежного виконання) договірних зобов'язань, прийнятих на себе одним з контрагентів договору (договірна відповідальність). Вона може наступати, або коли в законодавстві прямо встановлено форми та межі відповідальності за порушення умов певних договорів, або коли контрагенти на основі наявних у них прав встановили в договорі випадки і розміри відповідальності сторін. Страхування, відшкодовуються збитки, заподіяні страхувальником невиконанням або неналежним виконанням договірних зобов'язань, носить назву страхування відповідальності за договором. Однак воно проводиться значно рідше, ніж страхування цивільної відповідальності. Зокрема, Цивільний кодекс РФ допускає можливість такого страхування тільки в спеціально передбачених законами випадках.

Залежно від характеру обставин, що призвели до нанесення підлягає страхуванню збитку третім особам, можна виділити такі різновиди страхування цивільної відповідальності:

1) страхування відповідальності за шкоду, заподіяну при експлуатації транспортних засобів;

2) страхування відповідальності роботодавців за шкоду, заподіяну здоров'ю їхніх працівників при виконанні ними службових обов'язків;

3) страхування професійної відповідальності;

4) страхування відповідальності підприємств - джерел підвищеної небезпеки;

5) страхування відповідальності виробників і продавців;

6) страхування інших видів цивільної відповідальності юридичних і фізичних осіб.

Страховий захист дозволяє виробникам убезпечити себе від незапланованого відтоку грошових ресурсів у разі пред'явлення їм позовів по невідповідному якості продукції, що особливо актуально у зв'язку із зростанням правової культури населення та обігом споживачів до судів для захисту та реалізації своїх прав. Страхування відповідальності за якість продукції і послуг може стати додатковою гарантією якості товару для.

Страхування відповідальності виробників, продавців і виконавців за якість виробленої (продаваної) продукції, виконання робіт (послуг) може бути використано як механізм, що дозволяє, з одного боку, зменшити надмірне адміністративний тиск на підприємців з боку контролюючих органів. З іншого боку - забезпечити безпеку продукції (робіт, послуг) на максимально високому рівні і тим самим захистити споживачів від недобросовісних виробників і продавців.

Надана страховиком страховий захист може включати:

а) оплату обгрунтованих, т. е. що підлягають відшкодуванню відповідно до чинного законодавства та умов договору страхування, вимог третіх осіб до страхувальника (застрахованій особі) і відхилення необгрунтованих вимог, а також перевірку таких вимог страховиком;

б) відшкодування необхідних і доцільних витрат за попередньою з'ясування обставин передбачуваних страхових випадків і ступеня винності страхувальника (застрахованої особи) і позасудовому захисті інтересів страхувальника (застрахованої особи) при пред'явленні йому вимог у зв'язку з такими випадками;

в) відшкодування витрат по веденню в судових органах справ по передбачуваних страхових випадках, якщо передача справи до суду була проведена з відома і за згодою страховика або страхувальник (застрахована особа) не міг уникнути передачі справи до суду;

г) надання юридичної допомоги, послуг адвокатів та фахівців, що беруть участь у розгляді обставин спричинення шкоди третім особам і оцінці величини такої шкоди, в судового і позасудового захисту страхувальника (застрахованої особи) у зв'язку з пропонованими йому вимогами третіх осіб про відшкодування шкоди;

д) відшкодування необхідних і доцільних витрат по рятуванню життя і майна осіб, яким в результаті страхового випадку заподіяно шкоду, або зменшення іншого збитку, заподіяного страховим випадком;

е) оплату сум застави чи інших сум, які страхувальник (застрахована особа) зобов'язаний внести за рішенням суду чи інших компетентних органів в якості забезпечення виконання зобов'язань, пов'язаних із заподіянням шкоди третім особам.

1.5.Соціальное страхування

Соціальне страхування - самостійний вид страхування з метою матеріального забезпечення непрацездатних громадян в результаті хвороби, нещасного випадку, народження дитини та інших обставин. Соціальне страхування може бути державним і недержавним.

Відповідно до класифікації основних причин втрати заробітку соціальне страхування ділиться на кілька видів (гілок): від нещасних випадків, через хворобу, старості, інвалідності, у зв'язку з материнством, втратою годувальника і, нарешті, безробіттям.

До завдань соціального страхування ставляться: формування грошових фондів, з яких покриваються витрати, пов'язані з утриманням непрацездатних або осіб, які беруть участі в трудовому процесі; скорочення розриву в рівні матеріального забезпечення непрацюючих і працюючих членів. Основні принципи обов'язкового соціального страхування належать:

- Стійкість обов'язкового соціального страхування, підтримувана на основі еквівалентності страхового забезпечення і страхових внесків;

- Загальний обов'язковий характер соціального страхування, доступність для застрахованих осіб реалізації страхових гарантій;

- Державна гарантія дотримання прав застрахованих осіб на захист від соціальних страхових, ризиків і виконання зобов'язань по обов'язковому соціальному страхуванню незалежно від фінансового стану страховика;

- Державне регулювання системи обов'язкового соціального страхування;

- Паритетність участі представників суб'єкта обов'язкового соціального страхування в органах керування системи обов'язкового соціального страхування;

- Обов'язковість сплати страхувальниками страхових внесків до бюджетів фондів конкретних видів обов'язкового соціального страхування;

- Відповідальність за цільове використання коштів обов'язкового соціального страхування;

- Забезпечення нагляду і громадського контролю;

- Автономність фінансової системи обов'язкового соціального страхування.

Суб'єктами обов'язкового соціального страхування є страхувальники - роботодавці, страховики, застраховані особи.

Страхувальники - організації будь-якої організаційно-правової форми, а також громадяни, які повинні відповідно до федеральних законів конкретних видах обов'язкового соціального страхування сплачувати страхові внески, що є обов'язковими платежами. Страхувальниками виступають також органи виконавчої влади та органи місцевого самоврядування, зобов'язані сплачувати страхові внески.

Відносини з обов'язкового соціального страхування виникають:

- У страхувальника-роботодавця - по всім ведам обов'язкового соціального страхування з моменту укладення з працівником трудового договору; у інших страхувальників з моменту їх реєстрації страховиком;

- У страховика - з моменту реєстрації страхувальника;

- У застрахованих осіб - по всіх видах обов'язкового соціального страхування з моменту укладення трудового договору з роботодавцем;

- У осіб, які самостійно забезпечують себе роботою, та інших категорій громадян - з моменту сплати ними або за них страхових внесків.

Таблиця 1.2.

Показники розвитку страхового ринку в 2005році

 Страхові внески в 2010 р, млрд руб.

 Приріст страхових внесків в 2010 р по відношенню до 2009 р,%

 Страхові виплати в 2005 р, млрд руб.

 Приріст страхових виплат в 2010 р по відношенню до 2009 р,%

 Страхування, всього 276,6 60,9 171,8 40,1

 Страхування життя 139,7 74,1 111,7 44,8

 Особисте страхування 29,3 82,7 13,4 55,3

 Майнове страхування 58,1 51,2 8,6 3,8

 Страхування відповідальності 9,2 39,8 0,9 64,5

 Обов'язкове страхування 40,3 32,6 37,2 33,8

* За даними Департаменту страхового нагляду Мінфіну РФ

Таблиця 1.3.

Концентрація страхового ринку (частка великих компаній у сукупних страхових внесках),%

 Найбільші

 компанії

 Добровільне страхування

 Всього

 Страхування життя

 Особисте страхування

 Майнове страхування

 Страхування відповідальності

 1 компанія 18,57 30,06 1,86 2,00 1,82

 4 компанії 39,01 59,66 9,11 8,88 10,88

 10 компаній 55,39 72,00 18,14 38,21 39,67

 25 компаній 68,96 80,53 47,83 55,52 54,48

 50 компаній 76,09 82,87 66,39 69,29 66,29

 100 компаній 84,20 84,18 72,99 77,10 73,71

1.6. Поняття перестрахування

Перестрахування - це система економічних відносин вторинного страхування (цесії), при якій страховик (цедент) передає частину своєї відповідальності по об'єкту або виду страхування іншому страховику (цессіонеру) з целвю створення збалансованого страхового портфеля. Інакше кажучи, перестрахуванням визнається страхування ризиків, прийнятих страховиком.

Згідно з методикою Росстрахнадзора страховик зобов'язаний передати у перестрахування частину своїх зобов'язань перед страхувальником, якщо не буде дотримуватися умова де S - сума, на яку страховик має право укладати договори з даного виду страхування; А - вартість активів страховика; Ук - сплаченого статутного капіталу; 0,05 - нормативне співвідношення надійшли страхових внесків до сплаченого статутного капіталу.

Передаючи ризики у перестрахування, перестрахувальник має право на ТАНТА, тобто на частку чистого прибутку, яку отримає перестрахувальник від реалізації договору. Тантьема виплачується щорічно і служить формою заохочення перестраховиком перестрахувальника.

Перестрахування ризиків між страховими компаніями різних країн є не чим іншим, як різновидом зовнішньої торгівлі, з тією лише різницею, що її об'єктами не є споживчі товари або сировину, а страхові гарантії щодо захисту майнових інтересів. Міжнародні перестрахувальні угоди належать до «невидимому» експорту-імпорту й відбуваються у вільно конвертованій валюті.

Глава 2 Практична частина

2.1. Абсолютні і середні показники

Базою процесу страхування служить страхове поле - максимальна кількість об'єктів, яке може бути охоплено страхуванням, а фактичне число застрахованих об'єктів, звичайно, менше і виражається у відсотках охоплення, страхового поля.

Можливе при цьому страхова подія - це потенційний, гіпотетичний страховий випадок, на предмет якого проводиться страхування (нещасний випадок, хвороба, дожиття до певного віку, квартирна крадіжка, пожежа, автомобільна аварія і т.д.).

Страховий випадок - це доконане страхова подія, з настанням якої виникає обов'язок страховика здійснити оплату страхувальнику або зазначеній ним особі.

При страховому випадку з особистістю страхувальника або третьої особи виплата називається страховим забезпеченням, а при страховому випадку з майном - страховим відшкодуванням. Страхове забезпечення виплачується незалежно від сум, належних одержувачам за іншими договорами страхування, а також по соціальному страхуванню, соціальному забезпеченню та в порядку відшкодування шкоди.

Абсолютні показники: страхове поле або число господарств (Nmax), загальна чисельність застрахованих об'єктів або укладених договорів - страховий портфель (N), число страхових випадків (n), число постраждалих об'єктів (nп), страхова сума всіх застрахованих об'єктів (S), страхова сума постраждалих об'єктів (Sп), сума страхових платежів (V), сума страхових виплат (W), загальна сума страхових виплат (П).

Середні показники: середня страхова сума застрахованих об'єктів (), середня страхова сума постраждалих об'єктів (), середній розмір виплаченого страхового відшкодування по об'єкту (), середній розмір страхового платежу (внеску) (). Дані показники використовуються для характеристики діяльності страхових компаній та аналізу.

Відносні показники:

-Ступінь охоплення страхового поля

(), (2.1.)

-Ступінь охоплення об'єктів добровільним страхуванням

(), (2.2.)

де- кількість застрахованих об'єктів в добровільному порядку;

Цей показник використовується для характеристики рівня розвитку добровільного страхування.

- Частка постраждалих об'єктів

(), (2.3.)

Цей показник характеризує питома вага об'єктів, які були пошкоджені в звітному періоді.

- Частота страхових випадку

(), (2.4.)

Частота страхових випадків показує, скільки страхових випадків припадає в розрахунку на 100 застрахованих об'єктів (укладених договорів).

- Рівень спустошливих страхових випадків

(), (2.5.)

Цей показник характеризує силу одного страхового випадку (урагану, землетрусу, градобою та ін.), Що виражається в масштабах руйнування.

- Показник повноти знищення

(), (2.6.)

Цей показник характеризує питома вага суми відшкодування в страховій сумі постраждалих об'єктів. Граничне значення показника не перевищує 1.

- Коефіцієнт виплат страхового відшкодування

(), (2.7.)

Цей показник характеризує розмір виплат страхового відшкодування на 1 (100) руб. надійшли страхових платежів і може бути використаний для аналізу фінансового стану страхових компаній. Чим менше значення цього показника, тим рентабельніше страхове установа.

- Тяжкість ризику

() (2.8.)

- Абсолютна сума доходу страхових організацій

(), (2.9.)

- Відносна прибутковість (відсоток доходу) страхових організацій

(), (2.10.)

- Рівень внесків по відношенню до страхової суми

(). (2.11.)

Цей показник виражає розмір внеску страхових платежів на 1 (100) руб. страхової суми. Обчислений числом по страховій компанії показник являє сформовану усереднену ставку страхових платежів за всіма видами застрахованого майна.

Також одним з найважливіших статистичних показників майнового страхування є рівень збитковості страхових сум q, що представляє собою частку суми виплат страхового відшкодування страховій сумі застрахованого майна

S, т. Е.,

за сукупністю об'єктів

, Або

Де- середня сума страхового відшкодування

(2.12.)

- Середня страхова сума застрахованих об'єктів

n - число постраждалих об'єктів;

N - загальна кількість застрахованих об'єктів

Якщо, то

Отношеніеназивают коефіцієнтом тяжкості страхових подій, отже:

(2.13.)

Динаміку збитковості страхових сум можна охарактеризувати системою індексів:

, Або (2.14.)

Використовуючи зв'язок показателейі систему взаємопов'язаних індексів, можна визначити за страхової організації абсолютний приріст (зниження) рівня збитковості страхових сум, обумовлений зміною рівня тяжкості страхових подій і частки постраждалих об'єктів:

, Або (2.15.)

Середній рівень збитковості може бути розрахований за формулою:

,

де q - рівень збитковості окремих видів майна.

Середній рівень збитковості страхових сум у загальній сумі застрахованого майна, тобто

,

де- частка страхової суми окремих видів застрахованого майна в загальній його страховій сумі по організації.

Для характеристики відносного вимірювання середнього рівня збитковості страхових сум будується система індексів: змінного складу, постійного складу і структурних зрушень:

- Індекс середньої збитковості змінного складу:

(2.16.)

- Індекс середньої збитковості постійного складу:

(2.17.)

- Індекс структурних зрушень:

(2.18.)

На основі цих індексів розраховують абсолютна зміна середньої збитковості:

(2.19.)

Приклад завдання. Є дані страхових організацій регіону з майнового страхування за звітний період:

Страхове поле Nmax ................................... ............... ... 595000

Число укладених договорів N ...... ..... ............... 230000

в тому числі: на добровільній основі ............... 187000

Сума застрахованого майна S, тис. Руб ............ ... 47000

Страхові внески V, тис. Руб ................... ............ ..1410

Страхова сума постраждалих об'єктів, тис. Руб ......... 9750

Страхові виплати (сума збитку) W, тис. Руб ............ ..900

Число страхових випадків .................................... ........................ .7100

Кількість постраждалих об'єктів (). ............ ..4800

Визначити показники, що характеризують діяльність страхових організацій. Рішення. 1. Ступінь охоплення страхового поля:

Рішення.

1. Ступінь охоплення страхового поля :, або 39%

2. Ступінь охоплення об'єктів добровільного страхування :, або 31%

3. Частка постраждалих об'єктів :, або 2,09%

4. Частота страхових випадків: (випадки на 100)

5. Рівень спустошливих :, або 68%

6. Показник повноти знищення :, або 9%

7. Середня страхова сума, руб .:

8. Середня страхова сума постраждалих об'єктів, руб .:

9. Середній розмір виплаченого страхового відшкодування, руб .:

10. Середній розмір страхового платежу (внеску), руб .:

11. Коефіцієнт виплат страхового відшкодування:

, Або 64%

13. Абсолютна сума доходу страхових організацій, тис.руб .:

тис.руб.

14. Відносна дохідність (відсоток прибутковості) страхових організацій, тис.руб .:

, Або 36,2% або

15. Рівень внесків по відношенню до страхової суми:

руб. з 1грн. страхової суми.

16. Збитковість страхової суми:

руб. з 1грн. страхової суми.

17. Коефіцієнтом тяжкості страхових подій:

, Або 92% або, або 92%

18. Коефіцієнт фінансової стійкості (з довірчою ймовірністю 0,954, при якій t = 2):

Отже, фінансове становище страхових організацій в регіоні стійке.

Показники статистики особистого страхування

Розглянемо методику обгрунтування одноразової нетто-ставки (внеску) на дожиття. Розмір одноразового внеску страхувальника при страхуванні життя повинен відповідати сучасній величині платежу страховика, що визначається твором ймовірності дожиття до певного віку на відповідний дисконтний множник, т. Е.

(2.20.)

де- одноразова нетто-ставка на дожиття для особи у віці х років на термін t років;

- Число осіб, що дожили до терміну закінчення договору;

- Число осіб, що дожили до віку страхування та уклали договори;

- Дисконтний множник;

S - страхова сума

Єдина нетто-ставка на випадок смерті - тимчасова, т. Е. На певний строк:

(2.21.)

де- одноразова нетто-ставка на випадок смерті для особи у віці х років строком на n років;

- Число застрахованих осіб;

-число вмираючих протягом періоду страхування.

Завдання 3. Визначити для особи віком 40років одноразову ставку (з 100 руб. Страхової суми) на дожиття терміном на 5 років:

а) використовуючи дисконтний множник за ставкою 5%;

б) за даними комутаційних чисел.

Таблиця 2.1.

Витяг з таблиць комутаційних чисел (із загальної таблиці смертності, за даними перепису 1994р.)

 Вік

х

 Число

 дожили до віку

 х років

 Число вмираючих

 при переході від віку

 до віку

 х років

 Комутаційні числа

 На дожиття

 На випадок смерті

 40 88488 722 12 569,34 186 260,24 97,67 3 699,52

 41 87766 767 11 873,13 173 690,90 98,82 3601,85

 42 86999 817 І 208,92 161 817,78 100,25 3 503,03

 43 86182 872 10 574,91 150 608,86 101,90 3 402,78

 44 85310 931 9 969,44 140 033,95 103,62 3 300,87

 45

...

 84379

 .......

 994

 ... ..

 9391,09

 .........

 130064,51

 ......... ..

 105,36

 . .......

 3 197,26

 ..........

 50 78811 1266 6 872,61 88 388,31 105,14 2 663,36

Рішення:

1. Одноразова нетто-ставка на дожиття за формулою (2.20.), Руб .:

руб. з 100 руб. страхової суми

2. Одноразова нетто-ставка на дожиття за даними комутаційних чисел, руб.

, Або 74,71 руб. з 100 руб. страхової суми.

Визначити одноразову нетто-ставку на випадок смерті у віці 40 років строком на 3 роки, використовуючи дані таблиці комутаційних чисел.

Нетто-ставка на випадок смерті, руб .:

або 2,36 руб. з 100 руб. страхової суми

2.2. Визначення тарифної нетто-ставки та облік страхових ризиків

За допомогою цих показників визначається такий найважливіший коефіцієнт, як збитковість страхової суми

(2.22.)

Цей коефіцієнт лежить в основі розрахунку тарифної ставки, яка у вигляді брутто-ставки складається з нетто-ставки, надбавки за ризик і навантаження, враховує витрати на ведення справи, формування резервних та інших фондів, а також певну плановий прибуток від страхової діяльності.

Нетто-ставка призначена для формування страхового фонду, який використовується для страхових виплат страхувальникам, тобто для виконання фінансових зобов'язань страховика за договорами.

Наприклад, 80 осіб застраховані від нещасних випадків на 200 у.о. кожен (середня страхова сума), а статистика показує, що щорічно 4 людини піддаються страховому випадку (частость f = 4: 80 = 0,05). Тоді загальні щорічні страхові виплати складуть

y.e.,

Аналогічний результат виходить за формулою

або 5%

Отже, тарифна нетто-ставка адекватна коефіцієнту збитковості страхової суми (= Ус), а для одного виду страхування вона ще дорівнює і частости страхових випадків, тобто = f

Якщо страхова компанія зайнята кількома видами страхування, то коефіцієнт збитковості страхових сум, рівнозначний середньої тарифної нетто-ставкою, визначається середньозважена за формулою

(2.23.)

де r = 1, ..., k - ознака виду страхування.

При декількох одночасних видах страхування середня тарифна нетто-ставка відрізняється від середньої частости страхових випадків.

Кожен вид страхування за структурою може складатися з декількох підвидів. Наприклад, особисте страхування може включати випадки втрати здоров'я, смерті, дожиття до певного віку. Тоді сукупна нетто-ставка одного виду страхування повинна складатися з. декількох приватних нетто-ставок по подвидам.

При розрахунку тарифних нетто-ставок страхувань, для яких відсутні статистичні дані по величинам, і, їх значення можуть оцінюватися експертним шляхом або можуть використовуватися аналоги. На основі аналізу останніх рекомендується відношення середньої виплати до середньої страхової суми () приймати не менше:

0,4 - при страхуванні засобів наземного транспорту;

0,5 - при страхуванні вантажів і майна;

0,6 - при страхуванні засобів водного і повітряного транспорту;

0,7 - при страхуванні відповідальності власників засобів транспорту і фінансових ризиків.

При цьому страхування відповідальності передбачає наявність заздалегідь невизначених третіх осіб (крім страховика і страхувальника), яким законодавчо або за рішенням суду виробляються відповідні виплати, що компенсують заподіяну шкоду або шкоду їх матеріальним станом, здоров'ю або майну.

Облік страхових ризиків

Величина страхового тарифу знаходиться в прямій залежності від ступеня ризику, оскільки страховий внесок є усереднений платіж по виду страхування і можливі його відхилення в будь-яку сторону в залежності від конкретної ситуації. Для компенсації можливих непередбачених обставин (наприклад, захоплення терористами транспортного засобу з туристами) до нетто-ставки робиться гарантійна надбавка за ризик, яку прийнято називати дельта-надбавкою (-надбавка).

Можливі два варіанти розрахунку такої надбавки: по одному виду страхування (страховому ризику) і з кількох видів страхових ризиків. При першому варіанті

(2.24.)

Де-коефіцієнт довіри, що залежить від імовірності гарантії безпеки й визначається за наведеними нижче даними:

..................... 0,84 0,90 0,95 0,98 0,998

..................... 1,0 1,30 1,65 2,0 3,0

Велічінапредставляет собою просту дисперсію страхових виплат при настанні страхових випадків і визначається за відомою формулою

(2.25.)

Якщо немає даних страхової статистики для визначення дисперсії, то допускається обчислення ризикової надбавки за формулою

(2.26.)

При розрахунку ризикової надбавки за кількома видами страхування одночасно (другий варіант) користуються формулою

(2.27.)

де-коефіцієнт варіації страхової виплати як відношення середньоквадратичного відхилення до середньої суми страхових виплат. Він визначається за виразом

(2.28.)

При невідомої дисперсії з якого-небудь r-му виду страхування Дi = 0 і відповідне доданок в чисельнику виразу (2.28.) Замінюється величиною

(2.28.1.)

А якщо невідома дисперсія ні по одному виду страхування, то коефіцієнт варіації обчислюється за формулою

(2.29.)

Формули (3.66) - (3.68) тим точніше, чим більше число страхових випадків. При <10 вони є наближеними.

Якщо частости, середні страхові суми і виплати визначені не за статистичними даними, а за іншими джерелами, треба прийняти = 3 для забезпечення найбільшої ймовірності безпеки страхування.

З урахуванням ризикової надбавки основна частина страхової тарифної ставки визначиться за формулою

(2.30.)

2.3. Визначення тарифної брутто-ставки (або страхового тарифу)

Інша частина страхової тарифної ставки називається навантаженням, що включає в себе наступні поточні витрати страховика: оплату праці штатних і позаштатних працівників (брокерів, агентів, представників, експертів); адміністративно-господарські (оренда приміщень, плата за опалення, водо- та енергопостачання, каналізацію та ін.); придбання організаційно-обчислювальної техніки, почто-во-телеграфні послуги; відрядження та представницькі витрати; витрати на рекламу і пропаганду страхової справи (виступи в ЗМІ, організація виставок, лотерей, тощо). У навантаження входять і витрати на превентивні заходи, що включають відрахування в запасні, резервні та інші фонди (наприклад, у фонд попереджувальних заходів щодо зниження ризику настання страхового випадку). У навантаження включається також певний норматив на формування планового прибутку від страхової діяльності.

Всі складові навантаження іноді розраховуються аналогічно нетто-ставкою, але, як правило, все навантаження встановлюється в частці dnот брутто-ставки страхового тарифу, тобто страховий тариф в цілому визначається за формулою

 (3.70)

(2.31.)

Страховий тариф лежить в основі визначення ефективності страхових операцій як системи показників, що характеризує економічну доцільність проведення різних видів страхування.

2.4. Статистичний аналіз і показники ефективності страхування

Основним показником ефективності страхування є рентабельність у вигляді звичайного відносини річний балансового прибутку до суми доходів страховика за рік. При цьому доходи Дсопределяются за формулою

а балансовий прибуток Я6равна

(2.32.)

А балансовий прибуток Пбравна

де Рс- поточні витрати страховика.

Отже, рентабельність страхових операцій можна розрахувати за формулою

(2.33.)

в якій відношення РС / ДС це відомий показник витрат на карбованець доходів, а отношеніеназивается збитковістю 'доходів страховика.

Поточні витрати страховика можуть бути визначені аналогічно доходам за формулою (3.71), але з використанням в ній замість брутто-ставки страхового тарифу ставки поточних витрат, тобто

(2.34.)

У свою чергу, ставка поточних витрат визначається за формулою

(2.35.)

Де dр - частина частки навантаження, яка відноситься на поточні витрати страховика.

Застосовуючи середнє значення тарифних і витратних ставок, формулу (2.33) можна представити виразом

перетворення якої дає

(2.36.)

Де- частка поточних витрат в середньому страховому тарифі.

При цьому необхідні середні величини визначаються за формулою

(2.37)

Формулу (2.34.) Можна спростити, якщо ввести позначення:

- Коефіцієнт навантаження;

- Коефіцієнт ризику;

- Коефіцієнт поточних витрат.

Тоді

(2.38.)

Іншим відносним показником ефективності страхової справи служить прибутковість у вигляді відношення страхового фонду до поточних витрат за формулою

(2.39.)

де Сф - сума коштів у запасних і резервних фондах, утворена шляхом відрахувань на превентивні заходи,

Вона визначається аналогічно доходам і поточних витрат за формулою

(2.40)

де Tф - ставка відрахувань до запасні і резервні фонди, що визначається як

(2.41)

де- частину навантаження, яка відноситься на превентивні заходи. Переходячи до середніх величин, можемо записати

(2.42.)

Де- частка превентивних витрат в середньому страховому тарифі.

2.5. Показники фінансової стійкості

Фінансова стійкість страхової компанії характеризується коефіцієнтом

(2.43)

де Кв - ймовірність дефіцитності коштів, що визначається за формулою Коньшина

(2.44)

Або

Ця формула показує, що чим більше буде договорів і чим вище страховий тариф, тим нижча ймовірність дефіцитності коштів і тим вище фінансова стійкість страхової компанії. Однак формула Коньшина дає найбільш точні результати, коли страховий портфель складається з об'єктів з приблизно однаковими страховими сумами.

Тому страховики прагнуть до вирівнювання страхових сум, що породжує потребу в перестрахуванні для гарантії їх платоспроможності при настанні надзвичайних (вище нормальних) збитків.

Показники страхування

Статистичний аналіз страхування полягає в індексному аналізі насамперед доходів страховика і страхового тарифу у звітному періоді в порівнянні з базисним.

Для аналізу динаміки доходів застосовується їх агрегатний загальний індекс; при цьому вважають, що первинним чинником є ??страхові суми, а вторинним - брутто-ставки страхового тарифу, тобто

(2.45.)

Причому

де- агрегатний загальний індекс страхових сум, що визначається за формулою Ласпейреса

(2.46.)

Агрегатний загальний індекс страхового тарифу визначається за формулою Пааше

(2.47.)

Статистична динаміка рентабельності страхування оцінюється її індексом, отриманим за формулою

(2.48.)

Аналогічно по прибутковості страхування на підставі формули (2.42) можна записати, що

(2.49.)

де- індивідуальний індекс частки поточних витрат у страховому тарифі.

У статистичному аналізі найбільше значення надається оцінці динаміки не абсолютних, а відносних показників ефективності страхування.

2.6. Приклад рішення задачі

1. Розрахувати показники ефективності роботи страхової компанії при наступних вихідних даних:

 Показники Вид страхування

 1 2 3

 Число договорів N 1200 700 400

 Число страхових випадків п 180 49 36

 Середня страхова сума, тис. Руб. 6,5 12 Вересня

 Середня страхова виплата, тис. Руб. Розрахувати 7 жовтня

 Гарантія безпеки страхування 0,9 0,98 0,95

 Частка навантаження 0,25 0,2 0,3

 У тому числі:

 Поточних витрат 0,13 0,1 0,16

 Запасних фондів 0,06 0,04 0,08

Додатково дано розподіл страхових виплат за першого виду страхування:

, Тис.руб. ...... <2 2-2,5 2,5-3 3-3,5 3,5-4 4-4,5 4,5-5> 5 .........

............... ..0,023 0,027 0,065 0,067 0,105 0,167 0,244 0,302

Рішення 1. Попереднє визначення середньої страхової виплати та дисперсії по першому виду страхування наведено в таблиці:

 , Тис.руб.

 1 0,023 1,75 0,04025 -2,6 6,76 0,155

 2-2,5 0,027 2,25 0,06075 -2,1 4,41 0,119

 2,5-3 0,067 2,75 0,17875 -1,6 2,56 0,172

 3-3,5 0,065 3,25 0,21775 -1,1 1,21 0,079

 3,5-4 0,105 3,75 0,39375 -0,6 0,36 0,038

 4-4,5 0,167 4,25 0,70975 -0,1 0,01 0,0017

 4,5-5 0,244 4,75 1,1590 0,4 0,16 0,039

 > 5 0,302 5,25 1,5855 0,9 0,81 0,245

 Разом 1 - 4,35 - - 0,849

2. Збитковість страхових сум (нетто-ставка):

;;

3. Коефіцієнт варіації страхових виплат за всіма видами страхування за формулою (2.28) для другого і третього видів

3. Надбавка за ризик (формула (2.27))

;;

5. Основна частина страхового тарифу (формула (2.30))

;;

6. Страховий тариф (брутто-ставка) (формула (2.31))

;;

7. Річний дохід страховика (формула (2.32))

тис.руб.

8. Середня страхова тарифна ставка (формула (2.37))

або 11,56%

9. Коефіцієнт фінансової стійкості страхової компанії (формули (2.43) і (2.44))

10. Ставки поточних витрат постачальника (формула (2.35))

;

11. Поточні витрати страховика (формула (2.34))

Рс = 0,016 - 1200 - 6,5 + 0,007 - 700 - 9 + 0,016 - 400 - 12 = 245,7 тис. Руб.

12.Средняя ставка поточних витрат (формула (2.37))

Тр = 245,7: (1200 - 6,5 + 700 - 9 + 400 - 12) = 0,013, або 1,3%.

13. Рентабельність страхових операцій (формула (2.36))

або 35%

14. Ставки превентивних витрат (формула (2.35))

;

15.Сумма відрахувань до запасні і резервні фонди (формула (2.34))

Сф = 0,0069 - 1200 - 6,5 + 0,0025 - 700 - 9 + 0,0073 - 400 - 12 = 104,61 тис. Руб.

16. Середня ставка превентивних витрат (формула (2.37))

або 0,553%

17.Доходность страхових операцій (формула (2.39))

2. Розрахувати агрегатні загальні індекси страхових сум, середнього страхового тарифу та доходів страховика в порівнянні з першим видом страхування.

1. Індекс страхових сум (формула (2.46))

2. Індекс страхового тарифу (формула (2.47))

3. Індекс доходів страховика (формула (2.45))

3. проіндексованого зміну середньої рентабельності в порівнянні з першим видом страхування.

1.Доля поточних витрат у страховому тарифі (формула (2.36))

-в середньому тарифі

-в тарифі першого виду страхування

2.Коеффіціент поточних витрат:

-по середньому страхового тарифу КТ = 1 - 0,1 = 0,9;

-по першому страховому тарифу КТ1 = 1 - 0,1103 = 0,8897.

3.Коеффіціент навантаження:

-по середньому страхового тарифу Кн = 1 - 0,25 = 0,75;

-по першому страховому тарифу Кн1 = 1 - 0,25 = 0,75.

4.Коеффіціент ризику:

-по середньому страхового тарифу Кр = 1 + 0,39 = 1,39;

-по першому страховому тарифу Кр1 = 1 + 0,091 = 1,091.

5.Індекс рентабельності (формула (2.48))

4. проіндексованого зміну середньої прибутковості в порівнянні з першим видом страхування.

1.Доля превентивних витрат у страховому тарифі:

-в середньому

-по першого виду страхування

2.Індекс частки поточних витрат у страховому тарифі (формула (2.49))

3. Індекс прибутковості (формула (2.49))

Висновок

Можна зробити наступні висновки по курсовій роботі, в цілому, і по конкретно розглянутим главам. У 1 главі був відображений теоретичний аспект страхування, його види (майнове, особисте страхування, страхування відповідальності, соціальне страхування, а також розібрано поняття перестрахування) і деякі особливості. У 2 розділі я розглянула приклади конкретних завдань, в яких розрахувала деякі показники системи страхування (зокрема визначила страхову нетто-ставку і страхову брутто-ставку, величину фінансових ризиків), виклала принципи побудови страхових тарифів по страхуванню життя і іншим видам страхування. У роботі було наведено кілька малюнків і таблиць, що відображають загальну картину на ринку страхування, частку того чи іншого виду страхування у великих компаніях. Наприкінці наведено список використаної літератури. Вважаю, що в цілому моя курсова робота дає досить повне уявлення про розглянутому в ній питанні.

Список літератури

1. Воронін В.Ф., Жильцова Ю.В. Статистика: Учеб. Посібник для вузів. - М .: Економіст, 2008. - 301с.

2. Гвозденко А.А. Основи страхування: Підручник. - М .: Фінанси і статистика, 2003. - 304с.

3. Голуб Л.А. Соціально-економічна статистика: Учеб. Посібник. - М.: Владос, 2005.- 272с.

4. Гусаров В.М. Статистика: Навчальний посібник для вузів. - М .: Юніті-Дана, 2006. - 463с.

5. Назаров М.Г. Курс соціально-економічної статистики: Підручник для вузів. - М.: Юнити, 2004.

6. Сплетухов Ю.А., Дюжіков Е.Ф. Страхування: Навчальний посібник. - М .: інфа-М, 2009. - 312с.

7. Шихов А.К. Страхування: Учеб. посібник для вузів. - М.: Юнити, 2004. - 431с.

8 Статистика фінансів: Підручник під ред. Назарова М.Г.

9. Економічна статистика: Навчальний посібник під ред. Іванова Ю.М.

10. Журнал «Питання статистики» №3, 2008р.

Авіація і космонавтика
Автоматизація та управління
Архітектура
Астрологія
Астрономія
Банківська справа
Безпека життєдіяльності
Біографії
Біологія
Біологія і хімія
Біржова справа
Ботаніка та сільське господарство
Валютні відносини
Ветеринарія
Військова кафедра
Географія
Геодезія
Геологія
Діловодство
Гроші та кредит
Природознавство
Журналістика
Зарубіжна література
Зоологія
Видавнича справа та поліграфія
Інвестиції
Інформатика
Історія
Історія техніки
Комунікації і зв'язок
Косметологія
Короткий зміст творів
Криміналістика
Кримінологія
Криптологія
Кулінарія
Культура і мистецтво
Культурологія
Логіка
Логістика
Маркетинг
Математика
Медицина, здоров'я
Медичні науки
Менеджмент
Металургія
Музика
Наука і техніка
Нарисна геометрія
Фільми онлайн
Педагогіка
Підприємництво
Промисловість, виробництво
Психологія
Психологія, педагогіка
Радіоелектроніка
Реклама
Релігія і міфологія
Риторика
Різне
Сексологія
Соціологія
Статистика
Страхування
Будівельні науки
Будівництво
Схемотехніка
Теорія організації
Теплотехніка
Технологія
Товарознавство
Транспорт
Туризм
Управління
Керуючі науки
Фізика
Фізкультура і спорт
Філософія
Фінансові науки
Фінанси
Фотографія
Хімія
Цифрові пристрої
Екологія
Економіка
Економіко-математичне моделювання
Економічна географія
Економічна теорія
Етика

8ref.com

© 8ref.com - українські реферати


енциклопедія  бефстроганов  рагу  оселедець  солянка